БП 1.6 Корректировка стоимости списания МПЗ для ВР

1. Тем , что там пример учета когда разные счета учета расходов в НУ и БУ. У вас же счета одинаковые.<br>2. Временные разницы должны быть на 41 счете. На 421 стр о нем упоминания нет.<br>3. Сформируйте ф2 и декларацию на прибыль и сверьте показатели. Возьмите для примера не 10(20,30) рублей, а хотя бы 100(200,300) рублей, чтобы результат был лучше виден.

Увеличил суммы покупки и продажи. Продавал в разных месяцах. Суть осталась прежней - в декларации НП мы платим по данным НУ. Дело другое нас как учили: "БУ = НУ + ВР + ПР". Из данных документа "Закрытие месяца" этого не видно. Или, точнее, очень плохо видно...

В каком месяце продавали неважно. Проводки по НУ правильные и налог в декларации рассчитывается правильно, ошибка по счетам БУ и соотвественно при заполнении Ф2.<br><br>> как учили: "БУ = НУ + ВР + ПР". Из данных документа "Закрытие месяца" этого не видно. Или, точнее, очень плохо<br>> видно... <br>Как раз, если при закрытии месяца идет корректировка ДТ 90 Кт 41 +4,24, то формула БУ=НУ+ВР+ПР не выполняется.<br>Для проверки соответствия БУ и НУ есть отчеты.<br><br>Конечно, если у вас товар полность реализовался в течении одного отчетного периода, то ошибки в расчете налога на прибыль по БУ не будет.

Подскажите, пожалуйста, путь в меню к этой форме. Если это "Отчет о прибылях и убытках", то напишите что в ней не правильно. У меня данные в ней совпадают с налоговой декларацией.

> Подскажите, пожалуйста, путь в меню к этой форме. <br>К какой ?<br><br>> Если это "Отчет о прибылях и убытках", то напишите что в ней не правильно.<br>Это и есть ф2, посмотрите заголовок формы, когда открываете регламентный отчет.<br><br>> У меня данные в ней совпадают с налоговой декларацией.<br>Ваш пример, приход 2 шт товара, реализаци 1 шт. Автоматическое закрытие месяца (с корректировкой ДТ 90.02(ВР) КТ(ВР) 41.1) .<br>Какая сумма налога на прибыль в ф2 и какая сумма налога на прибыль по деклараци?<br>

Хм... В Ф2 получается, что за 1-й месяц переплачиваем, но за 2 месяца (вторую реализацию делаем во 2-м месяце) все суммы сходятся...<br>Но в декларации по НП по другому. Там всё праильно.

> Хм... В Ф2 получается, что за 1-й месяц переплачиваем, <br>Не может быть ф 2 никакой переплаты. Сумма налога должна быть как и в декларации. А если партия на 20 была бы первой, тогда по БУ налог был бы недоначислен.<br><br>> но за 2 месяца (вторую реализацию делаем во 2-м месяце) все суммы сходятся...<br><br>Я уже писала, что если товар полность реализован в одном отчетном периоде, то с точки зрения суммы начисленного налога по БУ будет все правильно.<br>А что делать если это разные периоды.<br>Мое мнение, разницу в настройках учет по БУ и НУ нужно сводить до минимума.<br><br>> Но в декларации по НП по другому. Там всё праильно.<br>Конечно, ошибка же в проводках , относящихся к ПБУ 18.<br><br>