Почему снять галку? Можно не снимать, а суммы в табличной части забить с минусом.
Почему снять галку? Можно не снимать, а суммы в табличной части забить с минусом.
> Да, если была отгрузка, то НДС с аванса - в книгу покупок.<br>> А если деньги получили, а потом их вернули, то это УЖЕ НЕ АВАНС.<br><br><br><br>Я месяц назад отбился в налоговой от аналогичной ситуации. У меня было положение ещё хуже, я по глупости сторнировал аванс взад, то есть аванс вообще не попал в книгу продаж.<br>Я построил защиту на том, что в статье НК (не помню номер) есть определение налоговой базы, и там аванс определяется, как денежные средства в счёт предстоящих поставок товаров, услуг, работ. Если деньги возвращены, то слово предстоящих изчезает, потому что никаких поставок не будет, и значит это не был аванс по определению. <br>В правилах ведения книги продаж есть аналогичный пункт, возвращённые деньги не являются авансом и не должны быть включены в книгу продаж.<br>У меня прокатило, претензии были сняты полностью. <br>P.S. Естественно, к каждому случаю надо подходить индивидуально.<br>P.S.S. Естественно, это применимо только к случаю, когда получение и возврат совершены внутри одного налогового периода (внутри одной декларации).
Блин, простите за тупость, но так ведь тогда получаем то, что я писал раньше:<br>> ...<br>>1) Пришел аванс: 51-62.2 (118руб)<br>>2) СчФ на аванс: 76.АВ-68.2 (18руб)<br>>3) Вернули аванс: 62.2-51 (118руб)<br>>4) Запись книги ПРОДАЖ (на основании СчФ на аванс): 68.2-76.АВ (18руб)<br>в п. 4) суммы в табличной части автоматом идут с минусом.
Странно, что не прижучили правилом ведения книги продаж в части (трактую приблизительно): с/ф на аванс должен быть составлен в течение 5 дней с момента получения.
Как-то не прижучили. Плательщик написал письмо о том, что платёж совершён по ошибке и с просьбой вернуть деньги назад. Письмо было получено непосредственно в день платежа, следовательно в день получения выписки мы уже знали, что это "не аванс", а значит эта сумма базу не увеличивает и в книгу продаж попадать не обязана. Понимаю, что детский лепет, но как-то проканало.