Декларация прибыли 7.7(479)

Мы начисляем по БУ Дт 91.2 (Прочие внереализационные доходы и расходы) Кт 68.8. По НУ Дт Н07.04.1 (Налоги и сборы) Кт Н15 (Налог на имущество) док-том Начисление налогов.

Берутся настройки на последнюю дату из справочника.

Спасибо огромное! За имущество. И за ответы. Не с кем на месте посоветоваться,все спят, позволите с Вами? У меня в 1 квартале не было доходов. Расходы, не отнесенные на 97 счет (имеющие экономическую привязку к данному отчетному периоду),отнесла на внереализационные(не принимаемые для налогообложения) по БУ, по результатам квартала в БУ - убыток при отсутств. доходов (соответственно в НУ 0). В расходы, отнесенные на убыток, у меня попала амортизация (комплекса ПК), несчастные 176 рублей. Можно было на 97, но как выяснилось в мае, отнесенная на 97 в апреле сумма амортизации (прилично возросшая), списалась на расходы в мае в БУ и в НУ нормально, а в декларации в косвенные она попадает как бы дважды. Относила ее на 97 после начисления автоматом,вручную 97-20,26 / Н04.09-Н07.04.01. В справочнике РБП все - на косвенные. Суммы проверены. Проводка где-то задваивается? Наверное в автомате? Сделать автомат непроведенным и удалить, а аморт. начислить в марте вручную? Как только на это журнал учета ОС посмотрит, там же настроено начисление.Это о проблеме. В принципе, можно из 040 строки ее убрать вручную.А совета прошу такого : в 400 строку показываю Всю начисленную амортизацию, или за минусом той, что не принята для целей НУ (176=)? Я придерживаюсь второго варианта.

"Спасибо огромное, GenV, только благодаря Вам я закончила декларацию. Все нормально, сошлось с моими контрольными цыфрами. Все-таки 479 построже к нам, разгильдяям. Сомневаюсь по поводу своей мартовской амортизации (которую на убытки отнесла). Нельзя показывать ее в декларации, думаю. Тогда в марте было непонятно,какую делать проводку.По мнению консультирующего аудитора,в отсутствие внутри отчетного периода деятельности, направленной на получение доходов,все расходы как внереализационные нужно сразу учитывать на счете 91.2. Использование 97 счета в конце отчетного периода (заканчивался квартал), якобы согласно его (97 счета) экономическрой сущности, возможно только в том случае, если мы уверены, что в конце отчетного периода получим доходы от реализации, это был март, доходы явно не ожидались; я спорить не стала(из-за 176 рублей было лень), а теперь чувствую, какая я была...доверчивая. 1С эти 176 рублей в Анализе состояния НУ учитывает, несмотря на ручные проводки Дт 91.2-Кт26 / Н09-Н07.04.1 (не приним. для целей НО). Или сделать исправительную проводку в апреле с отнесением на 97? и списать в мае на 26? <br><br>"

Еще - в декларацию 2 раз в косвенные попадает отнесенная в апреле на 97 амортизация и списанная на 20,26 в мае. Если сравнивать цифры по косвенным в анализе сост. НУ + амортизация вся начисленная за полугодие (в том ч. и отнесенная на убыток) - разница с декларацией на сумму аморт. с 97-го.

Хоть я занимаюсь в основном техническими вопросами, но мне кажется, что начислять нужно так:<br>Дт 20,26 Кт ВашСчет (сумма с минусом), Дт 97 Кт ВашСчет (Сумма). + по проводки НУ. Тогда сумма 2 раза появится не должна.

Т.е. в БУ оставить автоматическое начисление амортизации 26-02.1. Затем вручную сделать мою проводку по отнесению на 97. А в месяцах списания их нулить уже предлагаемой Вами? Не очень выглядит. В феврале мне пришлось сделать подобную корректировку по 68.4.2 - его программа пыталась сбалансировать дурацкой копейкой. Я это откорректировала вручную. А сейчас за полугодие эта копейка снова вылезла - теперь надо возвращаться в февраль и все перепроводить. Эти копейки меня еще в ЗиКе удивляли - постоянно откладывались на 91.2 при формировании зарплатных налогов. Программист посоветовал не обращать внимания. Я их вручную запихивала на 26.

Да нет. Оставляете 26-02.1. А вместо 97-26: 26-02.1(с минусом), 97-02.1(с плюсом). Тогда по НУ обороты будут правильные.<br>А по поводу ЗиК - можно либо эти копейки убрать еще в ЗиК (они из-за округления), либо вручную добавлять проводку по Н09 с нужной суммой (ЗиК это не делает).

Спасибо, сейчас попробую.

Кстати, с материалами - Вы оказались правы. Все дело в дате перенастройки (я их в свое время перегруппировала и, проверив пару документов, решила, что там автоматически все поменялось нормально)и благополучно забыла о сем пр-денте.Вот где оно мне боком вылезло.Пришлось прошвырнуться по материалам и перепровести списание.А с прямыми - мне просто стыдно теперь, еще раз, forgive for taken away your time :о)