Т.е., получается, что Вы услуги сторонних транспортных организаций включаете в стоимость приходуемого товара? Я не спец в торговле,знаю только твердо вот что:<br><br>1. Оприходование товаров и тары по ценам, указанным в счетах-ф поставщика, отражается Дт41-Кт60<br>2. Если организация занята розничной торговлей и учитывает товары по продажным ценам, то одновременно с проводкой 1 делаем Дт 41-Кт42 на разницу между стоимостью приобретения и стоимостью по продажным ценам. Счет 42 ежемесячно дает информацию о размере наценки(% от соотношения сальдо по сч.42 к кредитовым оборотам по счету в теч.месяца)<br>3. Транспортные и другие расходы по доставке товаров и т.п.(в том числе и услуги по ответхранению на "не Вашем" складе и прочие затраты ) Дт 44-Кт60<br>4.Суммы, накопленные в Дт 44, списываются полностью или частично Дт90-Кт44<br>5.Выручка от продажи товаров Дт90-Кт41<br>6.НДС, входной и начисленный к уплате, учитываем отдельно, соответственно: Дт19-Кт60(76.5)/ Дт90.3-Кт68.2. <br><br>Прописные истины, но чем могу...боюсь, здесь я Вам не советчик.<br>Но чисто гипотетически - должна быть какая-то плановая цена реализации, которая складывается из закупочной цены товара+ наценка (из управленческих, транспортных и прочих расходов,т.е. должна быть калькуляция, кто-то должен заниматься ценообразованием). <br><br>А со списанием товаров в составе МПЗ - мне кажется, на 10 товары надо приходовать по закупочной цене. Сумму наценки по ним сторнировать по кредиту 42 в корреспонденции с Дт90 или др. соотв. счетов. Не знаю, как Вы точно ведете учет, поэтому получилось такое гадание на гуще...