Бухгалтерский учет, налогообложение, отчетность, МСФО, анализ бухгалтерской информации, 1С:Бухгалтерия

Форум

Развернуть все [Прочее] УПП 1.1.6 и закрытие счетов 20 и 26
msgkras
Пост №1
msgkras
читатель
офлайн
Дата регистрации: 08.08.2007
Сообщений: 1
Пост №1
 
08.08.2007 08:29

Помогите плиз, я не бухгалтер, но надо закрыть счета.

Для чистоты примера создал новую базу.

Три организации: мы - "Интек"
                   поставщик услуг - "Интертелеком"
                   покупатель услуг - "Радуга"
при создании организаций "Интертелеком" и "Радуга" указал только наименование полное/краткое, ИНН и по одному договору, в которых указано наименование, вид договора и все.

Создаю организацию "Интек". Указываю что это юр. лицо и заполняю прочие реквизиты не относящиеся к бух. учету.

Заполняю справочник "Подразделения": (Управление - Основное производство - Центры нормативных затрат).

Заполняю справочник "Подразделения организаций": (Управление - Основное производство).

Заполняю справочник "Порядок закрытия подразделений организации":
(Управление - Основное производство - отразить в регл. учете - период 1.08.2007).

Заполняю справочник "Статьи затрат":(Услуги сторонних организаций - прочие - производственные расходы - материальныы расходы).

Заполняю справочник "Способы распределения статей затрат": (01.08.2007 - Услуги сторонних организаций - Производственные расходы - Управление - По объему выпуска).

Заполняю справочник "Способы распределения статей затрат организаций": (01.08.2007 - Интек - Услуги сторонних организаций - Производственные расходы - Управление - По объему выпуска).

Заполняю "Настройка параметров учета": (Валюты все руб.)

Заполняю "Учетная политика бухг. учет": (Интек - МПЗ по среденй - авансы на счетах бухг. учета - расчет с/с по прямым затратам по подразделениям - директ-костинга нет - контроль регл. опер. нет)

Заполняю "Учетная политика налог. учет": (Интек - МПЗ по среденй - НДС месяц - Налог на прибыль на счетах расходов на оплату труда - НДФЛ стандартные вычеты нарастающим итогом)

Создаю номенклатурную группу "Связь", куда вношу номенклатуру "Услуги телефонной связи" с весом вхождения "1".

Создаю номенклатуру: (Услуги телефонной связи - вид: услуга - статья затрат: услуги сторонних организаций - номенклатурная группа: связь)
_________________________________________________
Обо­ротно-сальдовая ведомость пуста.
_________________________________________________
Соз­даю документ "Поступление товаров и услуг: покупка, комиссия":
Организация: Интек
Контрагент: Интертелеком
На склад: оптовый
Договор: Основной договор (с поставшиком)

Услуги: Услуги телефонной связи - количестов 1 - цена 1000 - подразделение организаций управление - статья затрат Услуги сторонних организаций-Счет затрат БУ 20.01.1 - Характер затрат Производственные расходы - Номенклатурная группа связь - Подразделение Управление.

Проводки: Д20.01.1                                    К60.01
Субконто 1 Управление                         Интертелеком
Субконто 2 Связь                               Основной договор
Субконто 3 Услуги сторонних орг.
__________________________________________________
То­же самое проделываю с услугой Аренда
Проводки: Д26.01                               К60.01
Субконто 1 Управление                         Интертелеком
Субконто 2 Аренда                               Основной договор
Субконто 3

__________________________________________________­r>Теперь мы оказываем услугу. Есть 2 вида документов для этого "Акт оказания производственных услуг" и "Реализация товаров и услуг". Исходя из сообщений форума лучше использовать первое.

Создаю "Акт об оказании производственных услуг"

Организация: Интек
Контрагент: Радуга
Подразделение: Управление
Подразделение организаций: Управление
Договор: Основной договор (с покупателем)

Услуги: услуги телефонной связи - цена 1200 - номенклатурна группа Связь - счет затрат БУ 20.01.1 - счет доходов БУ 90.01.1 - Субконто БУ Связь - Счет расходов БУ 90.02.1

Проводки: Д62.01                                     К90.01.1
Субконто 1 Радуга                                     Связь
Субконто 2 Основной договор                   18 %      
Субконто 3
__________________________________________________
­r>Далее пытаюсь закрыть 20 и 26 счета. В 7-ке 4,5 Бух учет есть всего один документ, который сам все делает. Что делать тут только догадываюсь. Но попробую.

Создаю документ: "Распределение прочих затрат"
Организация: Интек
Подразделение:Управление
Период:1.08.2007 - 8.08.2007
Отразить в упр. учет

Лист Продукция пустой
Лист прочие затраты: автоматически ничего не заполняет, гм. странно.
Короче весь документ получается пустой, смысл его сохранять, не сохраняю.
____________________________________________

Созд­аю документ: Расчет себестоимости выпуска
Месяц расчета: август
Выведено 7 пунктов порядка - ничего не трогаю
сперва отражаю в упр. учете, затем в бухгалтерском, жму Ок.

Расчет себестоимости продукции... (упр. учет)
=================================

- Расчет передела № 8/8.
- Корректировка списания партий на переделе № 8/8.
Расчет коэффициентов распределения по переделам...

Распределение ОПР по подразделениям...
Распределение расходов по браку в производстве...
- Списание ОХР и ОПР (передел № 8/8)...
- Досписание себестоимости продукции (передел № 8/8)...
- Корректировка стоимости партий (передел № 8/8)...

- Расчет передела № 8/8.
- Корректировка списания партий на переделе № 8/8.

Сворачивание движений регистров...

==============================
Расчет себестоимости завершен!

В проводках только задействован регистр накопления затраты: Расход - (Управление - Аренда - пусто - Аренда) - 5000 - (ложь - Прочие постоянные затраты)

Теперь вот что получилось в бухгалтерском учете:

Расчет себестоимости продукции... (бух. учет)
=================================

- Расчет передела № 1/1.
- Корректировка списания партий на переделе № 1/1.
Расчет коэффициентов распределения по переделам...

Распределение ОПР по подразделениям...
Распределение расходов по браку в производстве...
- Списание ОХР и ОПР (передел № 1/1)...
- Досписание себестоимости продукции (передел № 1/1)...
- Корректировка стоимости партий (передел № 1/1)...

- Расчет передела № 1/1.
- Корректировка списания партий на переделе № 1/1.

Сворачивание движений регистров...

==============================
Расчет себестоимости завершен!

Проводки появились в регистре затрат (бухгалтерский учет) и появились проводки

Проводки: Д90.02.1                                     К26.01
Субконто 1 Аренда                              
Субконто 2                                                Аренда
Субконто 3

Вопросы: 1. Что случилось с услугами связи ?
             2. Мну нужно чтобы проводка по аренде была: Д20 К26            
             3. Как закрыть 20-ый счет ? Д90 К20

 
msgkras
Пост №1
08.08.2007 08:29
 

Помогите плиз, я не бухгалтер, но надо закрыть счета.

Для чистоты примера создал новую базу.

Три организации: мы - "Интек"
                   поставщик услуг - "Интертелеком"
                   покупатель услуг - "Радуга"
при создании организаций "Интертелеком" и "Радуга" указал только наименование полное/краткое, ИНН и по одному договору, в которых указано наименование, вид договора и все.

Создаю организацию "Интек". Указываю что это юр. лицо и заполняю прочие реквизиты не относящиеся к бух. учету.

Заполняю справочник "Подразделения": (Управление - Основное производство - Центры нормативных затрат).

Заполняю справочник "Подразделения организаций": (Управление - Основное производство).

Заполняю справочник "Порядок закрытия подразделений организации":
(Управление - Основное производство - отразить в регл. учете - период 1.08.2007).

Заполняю справочник "Статьи затрат":(Услуги сторонних организаций - прочие - производственные расходы - материальныы расходы).

Заполняю справочник "Способы распределения статей затрат": (01.08.2007 - Услуги сторонних организаций - Производственные расходы - Управление - По объему выпуска).

Заполняю справочник "Способы распределения статей затрат организаций": (01.08.2007 - Интек - Услуги сторонних организаций - Производственные расходы - Управление - По объему выпуска).

Заполняю "Настройка параметров учета": (Валюты все руб.)

Заполняю "Учетная политика бухг. учет": (Интек - МПЗ по среденй - авансы на счетах бухг. учета - расчет с/с по прямым затратам по подразделениям - директ-костинга нет - контроль регл. опер. нет)

Заполняю "Учетная политика налог. учет": (Интек - МПЗ по среденй - НДС месяц - Налог на прибыль на счетах расходов на оплату труда - НДФЛ стандартные вычеты нарастающим итогом)

Создаю номенклатурную группу "Связь", куда вношу номенклатуру "Услуги телефонной связи" с весом вхождения "1".

Создаю номенклатуру: (Услуги телефонной связи - вид: услуга - статья затрат: услуги сторонних организаций - номенклатурная группа: связь)
_________________________________________________
Оборотно-сальдовая ведомость пуста.
_________________________________________________
Создаю документ "Поступление товаров и услуг: покупка, комиссия":
Организация: Интек
Контрагент: Интертелеком
На склад: оптовый
Договор: Основной договор (с поставшиком)

Услуги: Услуги телефонной связи - количестов 1 - цена 1000 - подразделение организаций управление - статья затрат Услуги сторонних организаций-Счет затрат БУ 20.01.1 - Характер затрат Производственные расходы - Номенклатурная группа связь - Подразделение Управление.

Проводки: Д20.01.1                                    К60.01
Субконто 1 Управление                         Интертелеком
Субконто 2 Связь                               Основной договор
Субконто 3 Услуги сторонних орг.
__________________________________________________
Тоже самое проделываю с услугой Аренда
Проводки: Д26.01                               К60.01
Субконто 1 Управление                         Интертелеком
Субконто 2 Аренда                               Основной договор
Субконто 3

__________________________________________________
Теперь мы оказываем услугу. Есть 2 вида документов для этого "Акт оказания производственных услуг" и "Реализация товаров и услуг". Исходя из сообщений форума лучше использовать первое.

Создаю "Акт об оказании производственных услуг"

Организация: Интек
Контрагент: Радуга
Подразделение: Управление
Подразделение организаций: Управление
Договор: Основной договор (с покупателем)

Услуги: услуги телефонной связи - цена 1200 - номенклатурна группа Связь - счет затрат БУ 20.01.1 - счет доходов БУ 90.01.1 - Субконто БУ Связь - Счет расходов БУ 90.02.1

Проводки: Д62.01                                     К90.01.1
Субконто 1 Радуга                                     Связь
Субконто 2 Основной договор                   18 %      
Субконто 3
__________________________________________________

Далее пытаюсь закрыть 20 и 26 счета. В 7-ке 4,5 Бух учет есть всего один документ, который сам все делает. Что делать тут только догадываюсь. Но попробую.

Создаю документ: "Распределение прочих затрат"
Организация: Интек
Подразделение:Управление
Период:1.08.2007 - 8.08.2007
Отразить в упр. учет

Лист Продукция пустой
Лист прочие затраты: автоматически ничего не заполняет, гм. странно.
Короче весь документ получается пустой, смысл его сохранять, не сохраняю.
____________________________________________

Создаю документ: Расчет себестоимости выпуска
Месяц расчета: август
Выведено 7 пунктов порядка - ничего не трогаю
сперва отражаю в упр. учете, затем в бухгалтерском, жму Ок.

Расчет себестоимости продукции... (упр. учет)
=================================

- Расчет передела № 8/8.
- Корректировка списания партий на переделе № 8/8.
Расчет коэффициентов распределения по переделам...

Распределение ОПР по подразделениям...
Распределение расходов по браку в производстве...
- Списание ОХР и ОПР (передел № 8/8)...
- Досписание себестоимости продукции (передел № 8/8)...
- Корректировка стоимости партий (передел № 8/8)...

- Расчет передела № 8/8.
- Корректировка списания партий на переделе № 8/8.

Сворачивание движений регистров...

==============================
Расчет себестоимости завершен!

В проводках только задействован регистр накопления затраты: Расход - (Управление - Аренда - пусто - Аренда) - 5000 - (ложь - Прочие постоянные затраты)

Теперь вот что получилось в бухгалтерском учете:

Расчет себестоимости продукции... (бух. учет)
=================================

- Расчет передела № 1/1.
- Корректировка списания партий на переделе № 1/1.
Расчет коэффициентов распределения по переделам...

Распределение ОПР по подразделениям...
Распределение расходов по браку в производстве...
- Списание ОХР и ОПР (передел № 1/1)...
- Досписание себестоимости продукции (передел № 1/1)...
- Корректировка стоимости партий (передел № 1/1)...

- Расчет передела № 1/1.
- Корректировка списания партий на переделе № 1/1.

Сворачивание движений регистров...

==============================
Расчет себестоимости завершен!

Проводки появились в регистре затрат (бухгалтерский учет) и появились проводки

Проводки: Д90.02.1                                     К26.01
Субконто 1 Аренда                              
Субконто 2                                                Аренда
Субконто 3

Вопросы: 1. Что случилось с услугами связи ?
             2. Мну нужно чтобы проводка по аренде была: Д20 К26            
             3. Как закрыть 20-ый счет ? Д90 К20

Читают тему:

1 гостей
Быстрый переход
Учет, налогообложение, автоматизация
  • Учет, налогообложение, автоматизация
  • Книга жалоб и предложений по работе сайта
  • Для технических специалистов
  • Представление регламентированной отчетности
  • Говорильня
  • Бухгалтерский учет: обсуждаем проекты нормативных актов и рекомендаций по ведению учета от БМЦ
  • Новый порядок применения ККТ (онлайн кассы с передачей сведений в ФНС)
  • Интернет-конференция: Оформление командировок по новым правилам
  • ЕГАИС

1С бесплатно 1С-Отчетность 1С-Такском 1С:ERP Управление предприятием 1С:Бесплатно 1С:Бухгалтерия 8 1С:Бухгалтерия 8 КОРП 1С:Бухгалтерия автономного учреждения 1С:Бухгалтерия государственного учреждения 1С:Бюджет муниципального образования 1С:Бюджет поселения 1С:Вещевое довольствие 1С:Деньги 1С:Документооборот 1С:Зарплата и кадры бюджетного учреждения 1С:Зарплата и кадры государственного учреждения 1С:Зарплата и управление персоналом 1С:Зарплата и управление персоналом КОРП 1С:Комплексная автоматизация 8 1С:Лекторий 1С:Предприятие 1С:Предприятие 7.7 1С:Предприятие 8 1С:Розница 1С:Управление небольшой фирмой 1С:Управление производственным предприятием 1С:Управление торговлей 1СПАРК-Риски 1СПредприятие 8 2-НДФЛ 3-НДФЛ 4-ФСС 5 минут 54-ФЗ 6-НДФЛ CRM IT-компании авансовый платеж автозаполнение реквизитов Агентский договор. Учет административная ответственность адресный классификатор акцизы алкоголь алкогольная продукция амортизационная премия амортизация арбитражная практика аттестация рабочих мест аудит аудиторские организации база для начисления страховых взносов база по страховым взносам база по налогу на прибыль банк и касса в 1с банкротство без ККТ безвозмездная передача имущества безнадежная задолженность безналичные расчеты бланки строгой отчетности больничное пособие больничный листок бухгалтер бухгалтерия автономного учреждения бухгалтерская отчетность бухгалтерские события бухгалтерский баланс бухгалтерский учет бухучет бюджет муниципального образования бюджет поселения бюджетная отчетность бюджетный учет ввоз товаров взаимозависимые_лица взноcы в ПФР взносы в ФОМС взносы в ФСС взносы на травматизм взыскание налогов видео 1С видео-уроки 1С водный налог возврат налогов возврат переплаты возмещение расходов восстановление НДС выездная налоговая проверка выездная проверка выплата зарплаты выплаты по ГПД выплаты работникам выплаты физическим лицам вычет НДС вычет по НДС вычеты по НДФЛ ВЭД ГК РФ госпошлина государственная регистрация гражданско-правовой договор графики работы дебиторка декларация о плате за негативное воздействие на окружающую среду декларация по алкоголю декларация по налогу на прибыль декларация по НДС День Бухгалтерии детские пособия ДиректБанк договор комиссии договор подряда договор поставки договорная политика документальное оформление документооборот долговые обязательства должная осмотрительность доходы организации ЕГАИС ЕГРЮЛ единый расчет по страховым взносам ЕНВД ЕСН ЕСХН задолженность по налогам займы закон о бухгалтерском учете занимательная бухгалтерия заработная плата зарплата зарплатные налоги защита персональных данных заявление о постановке на учет земельный налог изменения 2015 изменения в законодательстве изменения в законодательстве 2012 изменения в законодательстве 2013 изменения-2017 имущественные вычеты имущественные налоги имущественный налоговый вычет индивидуальный предприниматель иностранные компании иностранный контрагент иностранный работник интернет-компании интернет-магазины ИП ИП на ЕНВД ип на усн ИС 1С:ИТС исправление бухгалтерских ошибок исправление ошибок ИТС ИФНС кадастровая стоимость кадровое оформление камеральная проверка кассовая дисциплина кассовые операции кассовый чек КБК КИК ККТ КЛАДР ключевая ставка книга на УСН книга покупок книга продаж КоАП РФ коды видов продукции командировка командировочные расходы компенсации работникам компенсационные выплаты компенсация за отпуск консолидированная группа контролируемые сделки контрольные соотношения корректировочный счет-фактура коэффициент-дефлятор крупнейшие налогоплательщики курсовые разницы лекарственные препараты лизинг лизинговое имущество ликвидация организации лицензирование малый бизнес маркировка изделий маркировка изделий из натурального меха маркировка меховых изделий маркировка товара материальная выгода материальная помощь материнский капитал миниденьги модернизация основных средств МРОТ МСФО наличные расчеты налог на игорный бизнес налог на имущество налог на имущество физических лиц налог на прибыль налоги физических лиц налоговая база по налогу на прибыль налоговая база по ндс налоговая декларация налоговая задолженность налоговая ответственность налоговая отчетность налоговая политика налоговая проверка налоговая ставка налоговое администрирование налоговые льготы налоговые споры налоговый агент налоговый агент НДФЛ налоговый агент по ндс налоговый агент по ндфл налоговый агент по НДФЛ налоговый вычет налоговый вычет по ндфл налоговый контроль налоговый мониторинг налоговый учет налоговый учет расходов налогообложение доходов налогоплательщик начисление амортизации начисление пени НДПИ НДС НДС по ставке 10% НДС при экспорте НДС-2015 НДФЛ негативное воздействие на окружающую среду неотделимые улучшения неприменение ккт нерезиденты НИОКР НК РФ НМА новая форма декларации новая форма расчета новости нулевая ставка обзор обзор бухгалтерских событий обзор новостей обособленное подразделение обособленные подразделения обучение 1с обязанности налогоплательщика обязательное социальное страхование обязательное страхование от несчастных случаев на производстве оказание услуг ОКВЭД2 онлайн-касса онлайн-ккт онлайн-ККТ освобождение от налогообложения освобождение от ндс освобождение от ндфл основные средства отпускные отходы отчетность в ПФР отчетность в пфр отчетность в росприроднадзор отчетность в росстат отчетность в Росстат отчетность в фсс отчетность организации отчетность по страховым взносам отчетность предпринимателя оформление счета-фактуры оформление счетов-фактур охрана труда патентная система патентная система налогообложения ПБУ 18 первичные документы передача имущества перенос убытков персонифицированный учет плата за негативное воздействие на окружающую среду плата за проезд грузовиков платежи платежное поручение платежные документы 1с повышение налогов повышение ставок подакцизные товары подача уведомления подтверждающие документы подтверждение расходов полномочия налоговых органов пониженные тарифы поправки в НК РФ поправки в тк рф порядок маркировки товаров пособие по беременности и родам пособие по временной нетрудоспособности пособие по нетрудоспособности пособие по уходу за ребенком посреднические договоры постановка на учет постановка на учет в налоговом органе права налогоплательщика представление сведений применение ККТ приостановление операций по счету проверки бизнеса продажа алкогольной продукции прожиточный минимум производственный календарь проф. Пятов ПСН путевой лист работники-иностранцы раздельный учет расходы на ГСМ расходы на рекламу расходы организации расчет больничного листа расчет заработной платы расчет НДПИ расчет себестоимости расчет страховых взносов расчетный счет расчеты с работниками регистрация ККТ регистрация юридических лиц реестр ККТ реорганизация розничная торговля росалкогольрегулирование РСВ-1 самое новое в 1С:Бухгалтерии самозанятые граждане свод отчетов секреты 1С:ЗУП сельскохозяйственный товаропроизводитель система "Платон" служебная командировка снижение ставок совмещение налоговых режимов составление и сдача отчетности составление и сдача отчетности социальное страхование социальные вычеты социальный налоговый вычет спецоценка условий труда средний заработок ставка НДС Ставка НДФЛ ставка рефинансирования ставки страховых взносов стандартные вычеты стандартный налоговый вычет стандарты бухучета статистика статистическая отчетность статотчетность страхование страховые взносы страховые взносы в пфр страховые взносы в фсс страховые взносы для самозанятых страховые взносы на травматизм страховые тарифы судебная практика судебное решение судебный вердикт суточные счет-фактура табачные изделия таможенные платежи таможенный союз ТК РФ торговый сбор транспортный налог трудовая книжка трудовой договор увольнение по инициативе руководителя увольнение по соглашению сторон уголовная ответственность УКД универсальный корректировочный документ УПД уплата госпошлины уплата налога уплата налогов уплата НДС уплата сбора упрощенная система налогообложения УСН уставный капитал уточненка учет аренды учет в АО учет в бюджетных учреждениях учет в госорганизациях учет в ООО учет в сельском хозяйстве учет в строительстве учет в туризме учет дивидендов учет доходов при усн учет импорта учет лизинга учет МПЗ учет на производстве учет ОС учет основных средств учет премий учет расходов учет расходов при усн учет реализации учет субсидий учет товаров учет ценных бумаг учет экспорта учетная политика факсимиле федеральный стандарт бухгатерского учета ФИАС фиксированные страховые взносы финансовый анализ ФНС РФ форма 6-НДФЛ форма заявления формы документов хроники 54-ФЗ штрафные санкции экологические платежи экспорт продукции электронная отчетность электронная подпись электронные счета-фактуры электронный документооборот электронный формат энциклопедия проверок

Все теги