Итак, следующая ситуация:
Суточные платятся больше 100р в день. Облагать сверхнормативные суточные НДФЛ'ом мне необходимо.
Учет зарплаты ведется в Зарплате и кадры 7.7, бухгалтерии соответственно в Бухгалтерия 7.7.
Как отразить в 1С?
Нашел два способа.
1) В бухгалтерской конфигурации создаем Бухсправку с проводкой 70-68.1 на сумму НДФЛ со сверхнормативных суточных. Но возник вопрос как отразить удержанный НДФЛ в зарплатной конфигурации (чтобы уменьшить сумму выплаты). Возможно ввести новое начисление (вводится с минусом, не облагается ндфл, проводок не формирует). Начисление на сумму удерживаемого НДФЛ.
Таким образом при выгрузке в бухгалтерскую конфигурацию новое начисление не будет отражаться. Проводки вводятся Бухсправкой.
В данном случае из какой конфигурации лучше формировать отчетность по НДФЛ?
2) В Зарплате и кадры создаем вид расчет "Сверхнормативные суточные", являющийся доходом в неденежной форме (чтоб при выдаче на руки не фигурировал). Облагается НДФЛ по 13% с кодом 4800. Проводок не формирует. При выгрузке в бухгалтерскую конфигурацию новое начисление не выгружается, а сумма НДФЛ именно нужная.
Опять же вопрос в какой конфигурации правильнее формировать отчетность по НДФЛ в этом случае?
Второй способ вроде бы более рациональный. Хотя мне вообще сложно судить о рациональности, когда деньги платятся с 71 счета, а НДФЛ с 70 списывается.