А Вы все операции по з-те провели? 1.Начисление з-ты, 2. Закрытие месяца(начисление ЕСН и т.д.), 3. Регл. операции по НУ-расходы на оплату труда, 4. Регл. операции по НУ-Начисление налогов. Только после 3 и 4 будет начислять правильно НДФЛ в следующем месяце.