Проблема с докуметтом закрытие месяца

Очень нужна помощь: при проведении документа "Закрытие месяца" к налоговому учету принимаются суммы меньше рубля (с какой суммы они считаются так и не выяснила)- налоговые отчисления в ПФР - страховая и накопительная часть, хотя этих проводок вообще не должно быть, так как к налоговому учету можно принимать только уплаченные налоги, взносы.

у вас случайно не было переплаты по зп, а потом возврат этой переплаты в кассу организации???

нет переплаты не было и не было никаких "нестандартных" ситуаций. По какому принципу программа начисляет эти копейки я до сих пор не пойму

Недавно пообщалась в мужчиной, который обновляет 1с и он объяснил, что копейки по страховой и накопительной части трудовой пенсии не что иное как разница между бухгалтерским и налоговым учетом (ПБУ18/02). Разве при УСНО применяется это ПБУ и уместно ли отражение этой разницы в графе: расходы, принимаемые к налоговому учету в Книге доходов и расходов?