Бухгалтерия КОРП постоянные временные разницы

"Провожу документ реализация товаров и услуг с НДС (например сумма ндс 18 руб., без ндс 100 руб.)
Формируется две проводки:
1) Дт 62.01 Кт 90.01.1 118 руб. (НУ Дт 118 руб.; НУ Кт 100 руб.)
2) Дт 90.03 Кт 68.02 18 руб.
Вопрос: в учете для счета 62.01 разницы в бухгалтерском и налоговом учете не возникло, а для счета 90.01.1 вроде как должно возникнуть 18 руб., куда они деваются???
Я ожидал что первая проводка должна выглядеть примерно так:
1) Дт 62.01 Кт 90.01.1 118 руб. (НУ Дт 118 руб.; НУ Кт 100 руб.; ПР Кт 18 руб.)"