Как отразить в 1С.Бухгалтерия 8.2 Договор с агентом по продаже входных билетов на концерт?

Держу в руках Договор возмездного оказания услуг по распространению билетов на зрелищные мероприятия. В предмете договора сказано:<br>"1.Исполнитель принимает на себя обязательства оказать услуги по распространению физ. и юр.лицам билетов...<br>1.1. Услуги оказываются Исполнителем и в объеме и на условиях... и включают в себя:<br>1.1.1. Изготовление и размещение информации справоч.хар-ра о репертуаре Заказчика<br>1.1.2.Формирование билетов на мероприятия Заказчика путем нанесения на бланки строг.отч. ...<br>1.1.3.Орг-цию процесса оказания услуг по распространению билетов через сеть точек Исполнителя<br><br>В пункте "Порядок приемки-сдачи услуг и проведения расчетов"<br>1.Услуги счит-ся оказан. после прохождения мероприятия Заказчика и подписания акта об оказ.услугах по распр.билетов<br>2.Не позднее 3 дней Исполнитель предост- *** Заказчику акт об оказ.услугах и отчет об объеме оказан.услуг<br>3.Стоимость услуг исп-ля опр-ся как % от суммы билетов, распространенных Исп-лем<br>4.Порядок расчетов: Исп-ль удерживает стоимость своих услуг из суммы ден.ср-в, подлежащих перечислению Заказчику. ... Эта сумма перечисляется после подписания акта и выставления Заказчиком счета.<br><br>Осуществляется по данному договору след.документооборот:<br>1. Акт передачи билетной информации. Предоставляет Заказчик. В акте содержится информации о номерах рядов, мест, количество посадочных мест и их стоимость.<br>2. Отчетные ведомости на возврат нереализованных билетов<br>3. Отчет Исполнителя по реализованным билетам<br>4. Акт об объеме оказанных услуг (в нем прописаны взаимные требования)<br>5. Сч-фактура Исполнителя на его услуги<br>6. Счет на оплату от Заказчика Исполнителю (выставляется на сумму реализованных билетов)<br><br>Вопрос: где товар, где услуга? как правильно отразить этот договор в 1С?<br>Параллельно хочется поинтересоваться мнением других бухгалтеров: Облагаются ли данные услуги НДС? Исполнитель (крупная фирма) на свои услуги по распространению сч-ф выставляет без НДС согл. п/п20 п.2 ст149 НК РФ...<br>Собственно, хотелось бы ссылаться на эту же статью и пункты, получая выручку за реализованные билеты и мы... Тем более мы имеем среди кодов ОКВЭД - организация концертов и т.п.

> Исполнитель (крупная фирма) на свои услуги по распространению сч-ф выставляет без НДС согл. п/п20 п.2 ст149 НК РФ...<br>а к каким учреждением культуры (из перечисленных в этом пункте) относится исполнитель? А вы (заказчик), кто?

Исполнитель - театральные и концертные кассы.<br>Заказчик (мы) - концертная организация (продюсерский центр). Имеем ОКВЭД - 92.31.21 – Деятельность по организации и постановке театральных и оперных представлений, концертов и прочих сценических выступлений.<br>И еще несколько подобных ОКВЭДов...

Попробовала сделать в 1с след.документы:<br>Покупку билетов за 0 руб. от нашего агента, оприходовала на 004.01<br>Сделала Реализацию агенту на комиссионную продажу билетов <br>Дт 004.02 Кт 004.01 - 10 руб.<br>Потом сделала отчет агента<br>Кт 004.02 - 10 руб.<br>Дт 62.01 Кт 76.09 - 10 руб.<br>Дт 60.01 Кт 62.01 - 2 руб. (комиссия)<br>Дт 90.02 Кт 60.01 - 2 руб.<br>Поступление выручки за минусом комиссии<br>Дт 51 Кт 62.01 - 8 руб.<br><br>Висит 76.09 - 10 руб. <br>Что-то сделано не полностью или не так...<br>Кто что думает?

Билеты это БСО! Там должны быть реквизиты "владельца"! Билеты ваши? Они у вас должны быть учтены на 006 счете! И вы их отдаете на реализацию! С типографией кто "контачит"?<br>> 1.1.2.Формирование билетов на мероприятия Заказчика путем нанесения на бланки строг.отч. ...<br>Этот пункт можно полностью?

Наша фирма не контачит с типографией, мы не изготавливаем билеты... И билеты эти я никогда не видела <br>1.1.2. Формирование билетов на мероприятия Заказчика путем нанесения на БСО, форма кот-х утверждена в уст.закон.порядке, билетной информации, предоставленной Заказчиком в порядке и объеме, указанных в Приложении №1 к Договору.<br><br>В этом приложении изложен порядок информационного обмена между сторонами при организации процесса распространения билетов.<br>Кстати, есть пункт - "Образцы БСО, используемых Исполнителем для формир-ния билетов Заказчика, могут быть получены Заказчиком в отделе автоматизации Исполнителя. Об изменении образца билета Исполнитель информирует Заказчика по контакт.информации".<br><br>Сама склоняюсь к учету на забалансовом счете этих билетов... Только как это делать?

Поищите в Консультанте эту статью: "УЧЕТ ОПЕРАЦИЙ С БСО В УЧРЕЖДЕНИЯХ КУЛЬТУРЫ"<br>

К сожалению нет Консультанта, Гаранта...<br>А вот что нашла в инете:<br>В основном учреждениями культуры считают бюджетные организации, а мы коммерческая фирма...<br>Да и нет у нас этих БСО! Мы их не изготавливаем, за них не расписываемся... и на ркуи не получаем (иначе надо было доверенности иметь, делать)...<br>У нас нет накладных на их получение, и по сути даже на забалансовом счете их не отразить... (их просто у нас нет).<br>Фактически получается что нам оказывают услугу за комиссиию, а не продают наш товар за комиссию. Тогда как это отразить в 1С? Как увязать с тем документооборотом, который имеем?<br><br>Справочно, размещаю то, что нашла в инете...<br><br>Хозяйственная операция Корреспонденция счетов Первичные документы<br>Д-т К-т<br>Поступление БСО и их учет в составе прочих материальных запасов 210506340 230222730 Накладная, счет-фактура<br>Поступление БСО на склад по стоимости изготовления 03-1 Накладная <br>Выдача БСО со склада кассирам и распространителям 240101272 210506440 Накладная <br>Подготовка БСО к продаже (проставление даты, времени и других реквизитов) 03-2 03-1 Накладная<br>Выдача билетов для реализации 220503560 240104130 Накладная<br>Движение за балансом БСО при списании их для реализации 03-3* 03-2 Накладная<br>Признание выручки от реализации билетов 240104130 240101130 Сводный отчет о реализации билетов<br>Поступление выручки от реализации БСО на банковский счет или в кассу 220101510<br>(220104510) 220503660 Выписка с банковского счета, приходно-кассовый ордер

Вот какую интересную ссылку нашла http://www.buhgalteria.ru/article/n41564<br><br>И как теперь быть? Эта статья не совсем для нас... но... мы передаем агенту как раз квоты и билетную информацию...<br><br>Так какие проводки теперь делать?-))

Вроде бы этот вариант ближе к правде:-)))<br><br>Сделала Отчет агента, заполняла вкладку "Услуги" (в номенклатуре билеты, с галочкой услуги)<br>Дт 62 Кт 90 - 10 руб.<br>Дт 60 Кт 62 - 2 руб. (комиссия)<br>Дт 90 Кт 60 - 2 руб.<br>Приход на р/сч<br>Дт 51 Кт 62 - 8 руб.<br><br>Пришлось для выдачи счета на оплату полной суммы реализации наших "билетов" у контрагента (агента) завести новый дог (как для покупателя) в 1с.<br><br>Теперь у меня появляется новый вопрос - как завести в 1с счет-фактуру выданную? на основании какого документа? может 1с сама их формирует???-)) при закрытии месяца, например...<br>