Бухгалтерия, 460 релиз

Есть выписка на аванс по счету 62.2 по нескольким контрагентам. При формировании выд. счета-фактуры на основании этой выписки в сч-фактуре в графе покупатель появляется не выбранный контрагент, а последний из выписки, хотя сумма проставляется правильно. В предыдущих релизах все работало нормально, а тут такая проблема.

в модуле формы в процедуре Заполнить() найти строку 526 и сделать ее 518-й, т.е. поставить ее перед «контрагент = …»

Еще 1 вопрос. С января начислялась з/пл и ндфл нормально. В июне ндфл перестал начисляться, в июле задваиваются вычеты, в чем дело? В принципе месяц не имеет значения. Закрытия месяца есть.

вероятно в мае не проведено закрытие месяца с флажком "начисление налогов".

А зачем в этом релизе сделан такой механизм заполнения счета-фактуры и будет ли это исправлено, если да, то когда?

это ошибка и она будет исправлена

Большое спасибо, будем ждать.

Возникла еще одна ошибка со счет-фактурами на аванс! В сформированной с/ф на месте суммы без НДС ставится сумма с НДС. А дальше это все тянется при зачитывании НДС с аванса.Все приходится править ручками! <br><br>В каком месте находится ошибка?!?!? Как ее исправить?

"Это не ошибка.</b><br><br>Согласно пп.1 п.1 ст.162 НК РФ налоговая база по НДС увеличивается на<br><br>суммы авансовых и иных платежей, полученных в счет предстоящих поставок<br><br>товаров, выполнения работ и оказания услуг. В соответствии с п.4 ст.164<br><br>при получении таких платежей налоговая ставка определяется как<br><br>процентное отношение налоговой ставки, предусмотренной п.2 ст. 164 НК РФ<br><br>(10%) или п.3 ст. 164 НК РФ (18%), к налоговой базе, принятой за 100 и<br><br>увеличенной на соответствующий размер налоговой ставки. Таким образом,<br><br>если реализация товаров (работ, услуг) подлежит обложению НДС по ставке<br><br>18%, то по авансам применяется налоговая ставка 18% / 118%.<br><br>Статьей 169 НК РФ (п.5-7) предусмотрены правила заполнения<br><br>счета-фактуры. Однако, очевидно, они предусмотрены для случая выписки<br><br>счета-фактуры при реализации товаров, работ и услуг. В момент получения<br><br>аванса известны далеко не все показатели, связанные с реализацией (может<br><br>быть не определено количество, цена за единицу измерения и т.д.).<br><br>Поэтому при заполнении счета-фактуры на аванс невозможно выполнить все<br><br>требования п.5-7 ст. 169 НК РФ буквально.<br><br>Необходимость составления продавцом счета-фактуры при получении денежных<br><br>средств в виде авансовых платежей в счет предстоящих поставок товаров<br><br>(выполнения работ, оказания услуг) определена п.18 "Правил ведения<br><br>журналов учета полученных и выставленных счетов-фактур...", утвержденных<br><br>Постановлением Правительства Российской Федерации от 2 декабря 2000 г. N<br><br>914 (далее - Правила). В самих Правилах не указывается конкретный порядок<br><br>заполнения счета-фактуры на аванс. В описании состава показателей<br><br>счета-фактуры (приложение № 1 к Правилам) предусмотрено, что, с одной<br><br>стороны, в графе 5 должна указываться стоимость всего количества<br><br>поставляемых (отгруженных) по счету - фактуре товаров (выполненных<br><br>работ, оказанных услуг) без налога; с другой строны, в графе 7<br><br>указывается налоговая ставка, а в графе 8 - сумма налога на добавленную<br><br>стоимость, предъявляемая покупателю товаров (выполненных работ,<br><br>оказанных услуг), определяемая исходя из применяемых налоговых ставок.<br><br>Проблема Правил состоит в том, что и они, как и ст. 169 НК РФ,<br><br>предназначены, главным образом, для установления порядка оформления<br><br>счета-фактуры при реализации. В связи с этим появляется, на первый<br><br>взгляд, два альтернативных варианта заполнения счета-фактуры при<br><br>получении аванса (пример для ставки 20%):<br><br>1) графа 5 - сумма аванса за вычетом НДС, тогда в графе 6 нужно<br><br>указывать "прямую" ставку НДС, например, если получен аванс в сумме 1200<br><br>руб., то заполняем:<br><br>гр. 5 - 1000 руб., гр. 6 - 20%, гр. 7 - 200 руб.;<br><br>при этом ставка НДС не соответствует порядку, который реально<br><br>применяется согласно п.4 ст. 164 НК РФ;<br><br>2) графа 5 - сумма аванса полностью, в гр. 6 - ставка, определенная в<br><br>соответствии с п.4 ст. 164 НК РФ, например,<br><br>гр. 5 - 1200 руб., гр. 6 - 20% / 120%, гр. 7 - 200 руб.<br><br>Мы считаем, что правильным является второй вариант, по следующим<br><br>причинам:<br><br>поскольку стоимость поставляемых товаров (выполненных работ, оказанных<br><br>услуг) в момент получения аванса не определена (по причине того, что<br><br>отгрузка товаров, выполнение работ, оказание услуг еще не состоялось), а<br><br>ставка, напротив, определена в соответствии с НК РФ, то гр. 6 должна <br><br>заполняться в соответствии с НК РФ, а любое заполнение гр.5 не<br><br>противоречит НК РФ (теоретически можно было бы даже оставлять гр. 5<br><br>незаполненной в счете-фактуре на аванс). Указание в гр.5 полной суммы<br><br>аванса не только дает "сходимость" показателей в плане арифметики, но и,<br><br>по сути, иллюстрирует реальный процесс расчета суммы НДС с аванса.<br><br>"

Спасибо за исчерпывающий ответ!<br><br>Но на этой почве возник вопрос по книге продаж!<br><br>Теперь там не идет сумма по колонке Сумма без НДС, хотя сумма НДС посчитана верно.Как это воспринимать?!?!