Ошибка в списании транспортных расходов
22.07.2011
14:59
#1
1С:Предприятие 8.2 (8.2.14.519), Бухгалтерия 2.0 (2.0.25.5).
Подскажите, как увидеть регистр расчета транспортных расходов в бухгалтерском учете?
Считаю вручную, сумма транспортных отличается, от той, которая проходит по учету. Программа неправильно списывает транспортные в бухгалтерском учете.
Что, где надо проверить?
В налоговом тоже отличается, на 2 копейки, прямо по регистру цифры на калькуляторе считала, но это могут быть просто отклонения за счет округления.
Подскажите, как увидеть регистр расчета транспортных расходов в бухгалтерском учете?
Считаю вручную, сумма транспортных отличается, от той, которая проходит по учету. Программа неправильно списывает транспортные в бухгалтерском учете.
Что, где надо проверить?
В налоговом тоже отличается, на 2 копейки, прямо по регистру цифры на калькуляторе считала, но это могут быть просто отклонения за счет округления.
27.07.2011
12:22
#2
Более подробно:
Исходные данные по БУ.
Сумма транспортных на начало месяца: 0
Сумма транспортных текущего месяца: 75329,21
Остаток товара на начало месяца: 8290325,15
Сумма приобретенных товаров: 2951615,17
Сумма реализованных товаров: 4267391,69
Остаток товара на конец месяца: 6974548,63
Тогда
Средний процент: 75329,21/(4267391,69+6974548,63)=0,00670073
Сумма транспортных расходов текущего месяца:4267391,69*0,00670073=28594,64
Программа делает списание транспортных в БУ на сумму 28631,90
Налоговый учет:
Сумма транспортных на начало месяца: 4072,82
Сумма транспортных текущего месяца: 75329,21
Остаток товара на начало месяца: 8257330,37
Сумма приобретенных товаров: 2610783,05
Сумма реализованных товаров: 4130861,37
Остаток товара на конец месяца: 6737252,05
ТогдаСредний процент: (4072,82+75329,21)/(4130861,37+6737252,05)=0,00730596
Сумма транспортных расходов текущего месяца: 4130861,37*0,00730596=30179,91
Программа делает списание транспортных в НУ на сумму 30179,91, причем в регистре расчета транспортных средний процент совпадает, а вот результат дает другой.
Где может быть ошибка? Что посмотреть?
Исходные данные по БУ.
Сумма транспортных на начало месяца: 0
Сумма транспортных текущего месяца: 75329,21
Остаток товара на начало месяца: 8290325,15
Сумма приобретенных товаров: 2951615,17
Сумма реализованных товаров: 4267391,69
Остаток товара на конец месяца: 6974548,63
Тогда
Средний процент: 75329,21/(4267391,69+6974548,63)=0,00670073
Сумма транспортных расходов текущего месяца:4267391,69*0,00670073=28594,64
Программа делает списание транспортных в БУ на сумму 28631,90
Налоговый учет:
Сумма транспортных на начало месяца: 4072,82
Сумма транспортных текущего месяца: 75329,21
Остаток товара на начало месяца: 8257330,37
Сумма приобретенных товаров: 2610783,05
Сумма реализованных товаров: 4130861,37
Остаток товара на конец месяца: 6737252,05
ТогдаСредний процент: (4072,82+75329,21)/(4130861,37+6737252,05)=0,00730596
Сумма транспортных расходов текущего месяца: 4130861,37*0,00730596=30179,91
Программа делает списание транспортных в НУ на сумму 30179,91, причем в регистре расчета транспортных средний процент совпадает, а вот результат дает другой.
Где может быть ошибка? Что посмотреть?
03.08.2011
13:45
#4
А почему вручную? На основании документа "Поступление товаров и услуг" вводим "Поступление доп.расходов" и все само будет распределяться. Или отдельно "Поступление доп.расходов", но в нем ввести то "Поступление товаров и услуг" на которое надо распределить транспортные
03.08.2011
15:41
#5
Речь идет о транспортных расходах по завозу товара. В течении месяца они относятся на сч. 44.01, при закрытии месяца списываются пропорционально остатку товара на складе. Документом "поступление доп. расходов" будет распределяться на определенный товар на счет 41. Это разные вещи.
03.08.2011
15:48
#6
да при таких расхождениях я бы и не заморачивался! Даже "въедливый" инспектор не придерется. Лишь бы при полной продаже и затраты по этой статье списались в ноль!
03.08.2011
15:54
#7
Согласна, лезет в основном в бухучете, на пару сотен, бюджет не обижаю))) Но "лезет" каждый месяц. Из-за чего-то это же происходит! Я боюсь что ошибка, из-за которой происходит неправильное списание, может повлиять на другие расчеты и с другими последствиями. Сидеть все пересчитывать в ручную все время не вариант.
03.08.2011
16:06
#8
> на пару сотен
главное, что расхождение меньше процента!
> может повлиять на другие расчеты
если и так, то "ошибка" будет еще меньшего порядка.
главное, что расхождение меньше процента!
> может повлиять на другие расчеты
если и так, то "ошибка" будет еще меньшего порядка.
04.08.2011
10:08
#9
Методом подбора разобралась как программа считает транспортные к списанию))
1. НУ.
Регламентной операцией "расчет долей списания косвенных расходов" на основании данных счета 41 по НУ рассчитывается доля списания косвенных расходов по формуле:оборот Кт. 41.1НУ/(Вход.остаток сч. 41.1НУ + оборот Дт41.1НУ)
Тогда при проведении регламентного документа "закрытие счета 44..." в НУ рассчитанная доля умножается на сумму вход. остаток 44.01НУ + оборот по Дт. 44.01НУ. Этот расчет верен.
2. БУ
При проведении регламентного документа"закрытие счета 44..." для расчета суммы списания транспортных в БУ программа берет сумму входящего остатка 44.01БУ + оборот по Дт.44.01БУ, но умножает на ту же самую долю, что и для НУ.
Т.е. расчета доли оборот Кт. 41.1БУ/(Вход.остаток сч. 41.1БУ + оборотДт41.1БУ) не происходит.
Поскольку стоимость товара на 41.01 в БУ и НУ отличается, то в БУтранспортные расходы списываются не верно.
Может в программе в настройках указано что-то неверно?
Есть еще ошибка при закрытии месяца. По итогу стоимость товара в БУ нуждается в корректировке средней стоимости (товар списывается посредней), стоимость товара в НУ не нуждается. При закрытии месяца регламентной операцией "корректировка стоимостиноменклатуры" программа в БУ делает правильную корректировку, но такуюже сумму ставит в НУ, хотя там корректировок средней быть не должно.
Могут ли быть эти ошибки взаимосвязаны? Получается, что случаетсписания транспортных, программа делает в БУ и НУ на основании доли,рассчитанной в НУ, а в случает корректировки средней программа в БУ иНУ делает проводки на основании данных БУ.
1. НУ.
Регламентной операцией "расчет долей списания косвенных расходов" на основании данных счета 41 по НУ рассчитывается доля списания косвенных расходов по формуле:оборот Кт. 41.1НУ/(Вход.остаток сч. 41.1НУ + оборот Дт41.1НУ)
Тогда при проведении регламентного документа "закрытие счета 44..." в НУ рассчитанная доля умножается на сумму вход. остаток 44.01НУ + оборот по Дт. 44.01НУ. Этот расчет верен.
2. БУ
При проведении регламентного документа"закрытие счета 44..." для расчета суммы списания транспортных в БУ программа берет сумму входящего остатка 44.01БУ + оборот по Дт.44.01БУ, но умножает на ту же самую долю, что и для НУ.
Т.е. расчета доли оборот Кт. 41.1БУ/(Вход.остаток сч. 41.1БУ + оборотДт41.1БУ) не происходит.
Поскольку стоимость товара на 41.01 в БУ и НУ отличается, то в БУтранспортные расходы списываются не верно.
Может в программе в настройках указано что-то неверно?
Есть еще ошибка при закрытии месяца. По итогу стоимость товара в БУ нуждается в корректировке средней стоимости (товар списывается посредней), стоимость товара в НУ не нуждается. При закрытии месяца регламентной операцией "корректировка стоимостиноменклатуры" программа в БУ делает правильную корректировку, но такуюже сумму ставит в НУ, хотя там корректировок средней быть не должно.
Могут ли быть эти ошибки взаимосвязаны? Получается, что случаетсписания транспортных, программа делает в БУ и НУ на основании доли,рассчитанной в НУ, а в случает корректировки средней программа в БУ иНУ делает проводки на основании данных БУ.
Но, может, кому и пригодится! Читают тему
(гостей: 1)