Возврат наличных за услугу

"Ситуация(повторяется довольно часто):
БУ оказывает платные услуги-массаж. Клиентка заплатила за 5 сеансов 750руб. По КФО=2 оформили ПКО (201.34-205.31 КЭК 660), акт об оказании услуг на 750руб ( 205.31-401.10 и НПВ-Н90.1) и сч-ф выданный
Через некоторое время женщина, сделав 3 процедуры, отказалась от 2-х. Мы ей должны вернуть 300руб.

Действия бухгалтера:
1) РКО на 300руб. Проводки: 205.31(660)-201.34 (610) и 17.1(610)
2)Документ "Сторно" - сторнируется акт об оказании услуг на 750руб;
3) Создается новый акт об оказании услуг на 450руб;
4) создается корректировочный сч-ф выданный

Что не нравится бухгалтеру:
1) в РКО для забаланса должен быть не 17, а 18 счет. Но выбора нет, предлагается только 17 счета.
   Кроме того, Технологический анализ на этот документ выдает следующие ошибки:

"(Обороты). Недопустимый КЭК дебета "660" по КФО \ ИФО "2 \ " 205.31"

"По счету """" с КЭК "610" прошла сумма а по  дебету  счета "201.11 в корреспонденции со счетом расчетов,соответствующего текущему КЭК,эта сумма не прошла."
2) Документом "Сторно" не сторнируется вторая проводка  акта об оказании услуг, в результате сумма на счете Н90.1 растет.
3) Исходный сч-ф попадает в книгу продаж, а корректировачный в книгу покупок. В результате, сумма по книге продаж не равна сумме оказанных услуг.

Вопрос:
1) Что неправильно делает бухгалтер? Что неправильно делается в программе?
2) Кто и как возвращает наличные суммы за неоказанные или не полностью оказанные услуги?"

В программе делается все правельно. В РКО должен быть 17 забалансовый т.к. у вас "Уменьшение доходов". Сдача денег на расчетный счет через 210.3. Смотрите внимательно типы операций в документах. Посмотрите инструкцию по бюджетному учету 174н или 183н(Извините не знаю тип вашего учреждения).

> В РКО должен быть 17 забалансовый т.к. у вас "Уменьшение доходов".
Вообще-то 17 счет это - "Поступления денежных средств на счета учреждения", а у нас выбытие...

>Сдача денег на расчетный счет через 210.3.
При чем тут сдача денег в банк?

>Смотрите внимательно типы операций в документах.
>Посмотрите инструкцию по бюджетному учету 174н или 183н(Извините не знаю тип вашего учреждения).
Что именно надо смотреть?

P.S.Про тип учреждения я написала: "БУ" - бюджетное учреждение

Тогда читайте 174н инструкцию для бюджетного типа учреждения. Тогда все эти вопросы отпадут. Можите почитать ИТС.

НЕ понятно, зачем вы вообще отвечали (еще и с грамматическими ошибками) - только для того, чтобы посоветовать почитать инструкцию?

С забалансом разобрались, а остальные вопросы остались.

> 2) Документом "Сторно" не сторнируется вторая проводка  акта об оказании услуг, в результате сумма на счете Н90.1 растет.
>3) Исходный сч-ф попадает в книгу продаж, а корректировачный в книгу покупок. В результате, сумма по книге продаж не равна сумме оказанных услуг.

Может кто подскажет, как правильно действовать?