Формирование книги продаж с учетом валютных авансов. Подскажите порядок действий. Спасибо

ст. 153<br>3. При определении налоговой базы выручка (расходы) налогоплательщика в иностранной валюте пересчитывается в рубли по курсу Центрального банка Российской Федерации соответственно на дату, соответствующую моменту определения налоговой базы при реализации (передаче) товаров (работ, услуг), имущественных прав, установленному статьей 167 настоящего Кодекса, или на дату фактического осуществления расходов. При этом налоговая база при реализации товаров (работ, услуг), предусмотренных пунктом 1 статьи 164 настоящего Кодекса, в случае расчетов по таким операциям в иностранной валюте определяется в рублях по курсу Центрального банка Российской Федерации на дату отгрузки (передачи) товаров (выполнения работ, оказания услуг).

вот так мудрый Radion и сделал! Учитесь "методисты"!

"методист"- это кто?

судя по "контексту" - "нехороший человек"!

а! я пока отправляла ответ, успели уже ниже что-то написать.

а о том, что первый с\ф был на аванс ты скромно умолчал?

Цитата: "аудиторов, надеюсь правильно понял. еще раз: оплата/аванс в валюте к примеру поступил 10 числа,...".<br>Я запутался: так как все таки делать? Счет-фактуру в книги продаж указывать/пересчитывать по дате аванса или по дате отгрузки, по ст. 153 ????

все правильно ты сделал. По какому курсу можно пересчитать с\ф на аванс, как не по курсу получения? А по поводу курса реализации тебе ссылку показали.

Спасибо!

> По какому курсу можно пересчитать с\ф на аванс, <br>Если договор 0% то какой может быть с/ф на аванс ?