Авансы физическим лицам по договорам ГПХ

Добрый день, коллеги!

Не знаю как справиться с проблемой. Подскажите, пожалуйста, если кто-нибудь сталкивался или знает как!

Задолженность физического лица по выплаченному авансу должна отражаться по Дт 60.02, 76,10,
удержанный НДФЛ Дт 60.02 (76.10) Кт 68,
а начисленные страховые взносы по Дт 20,25,26,08...(затратных счетов) Кт 69
Как возможно создать эти операции в ЗУП 1С 8.3 с последующей выгрузкой в 1С бух базовая 8.3, чтобы при этом корректно формировались отчеты по страховым взносам и НДФЛ.

Татьяна Мулькова, если не секрет, какой НДФЛ при авансе?

Prikum,

Так налоговики настаивают.
https://buh.ru/news/uchet_nalogi/59218/

Prikum,


"Согласно пункту 4 статьи 226 Кодекса налоговые агенты обязаны удержать начисленную сумму налога непосредственно из доходов налогоплательщика при их фактической выплате"

На основании этого пункта НК налоговая считает выплаченные авансы полученным доходом, соответственно удерживаем НДФЛ и начисляем взносы.

Татьяна Мулькова,

Страховые взносы только после подписания акта выполненных работ.

Татьяна пишет:

Никак не получится без полного раскурочивания конфигурации. ЗУП 3.1 рассчитана только на зарплатные доходы, а также может проводить некоторые операции по незарплатным. Но все операции начислений проводятся только по 70 счету. Сами проводки по отражению в учете формируются в БП, но счет кредита для начислений, если заметили, вообще не указывается. Если очень хотите использовать другие счета, используйте проводки ручными операциями БП 3.0. Кстати, в типовом плате счетов бухучёта 94н корреспонденция счетов 68 и 69 со счетами 76 или 60 не предусмотрена.

Геннадий С, а в счете 68 нет корреспонденции с 09 и 77 счетами - забыли. Помните в фильме ДМБ "Видишь суслика? И я нет, а он есть!". Счёт 60 предпочтителен для учёта ДГПХ, т.к. он больше подходит по своей экономической сути, чем счёт 70.

Tanya,Татьяна Мулькова, Спасибо.

Татьяна Мулькова пишет:

"Должна отражаться по Дт 60, 76" - это слишком громко сказано. Если будет использоваться счёт 70, бух. отчётность не исказится, договор ГПХ в трудовой не превратится.

Татьяна Мулькова пишет:

Этот пункт только для НДФЛ годится, для страховых взносов ст. 424 НК
Статья 424. Определение даты осуществления выплат и иных вознаграждений
Дата осуществления выплат и иных вознаграждений определяется как:
1) день начисления выплат и иных вознаграждений в пользу работника (физического лица, в пользу которого осуществляются выплаты и иные вознаграждения) - для выплат и иных вознаграждений, начисленных плательщиками, указанными в абзацах втором и третьем подпункта 1 пункта 1 статьи 419 настоящего Кодекса;
Соответственно на перечисленный аванс по ДГПХ страховые взносы не начисляем.