Ответ на
пост №20
Tanya, тебе ли не знать про "советы аудиторов"! 
Ладно, пусть вопрошающий решает. Но "штатный" документ лучше ручной операции.
"Счет 73 "Расчеты с персоналом по прочим операциям" предназначен для обобщения информации о всех видах расчетов с работниками организации, кроме расчетов по оплате труда и расчетов с подотчетными лицами."
Т.е. директор не подотчетное лицо, а так, "мимо проходил"?