Формирование Раздела IV КУДиР

Доброго времени суток! Подскажите, пожалуйста!
Организация на УСН (6%). 1С: Предприятие 8.3 (8.3.5.1383). Конфигурация, редакция 3.0 (3.0.39.50).
При формировании книги учета доходов и расходов, раздела IV (уменьшение суммы налога) за декабрь 2014г. суммы страховых взносов не распределяются по платежным поручениям, а указываются по одной строке со ссылкой на документ "Начисление зарплаты", а не "Списание с расчетного счета" (как в предыдущих месяцах). Начисление зарплаты за декабрь 2014г.произведено 28.12.2014г. Списание с расчетного счета и выплата из кассы- 29.12.2014г. Может, всё дело в последовательности проведения документов ???

Помогите, пожалуйста! С уважением, Виктория.

Виктория, Вы говорите что-то странное. Если НАЛОГИ уплачены раньше зарплаты, то регистрация расхода осуществляется документом Начисление зарплаты. У нас заплата начислена 31.12, налоги уплачены 30.12, и в КУДРе так, как Вы говорите, и это ПРАВИЛЬНО. Уплата налога "вперед" не признается расходом. А если НАЛОГИ уплачены позже начисления - то регистрация расхода осуществляется платежным документом. Вы посмотрите, может у Вас зарплата всё-таки начислена 31м? И главное - а чего это Вас беспокоит? Правильно и так, и так.

Здравствуйте, Игорь! Спасибо, что откликнулись.

Поясню: начисление зарплаты за декабрь- 28.12.2014г. Выплата зарплаты и перечисление налогов- 29.12.2014г.  Такую последовательность подсказали 1-С-ники на выставке, поскольку за декабрь 2014г. в реестр перечисленных сумм НДФЛ не попадали суммы налогов, и в справках 2-НДФЛ  - НДФЛ за декабрь отражался в п.5.7."Сумма налога, не удержанная налоговым агентом".

До этого зарплата за декабрь была начислена 31.12.14.
Получается, у нас налоги уплачены позже начисления, и как пишите, регистрация расхода осуществляется платежным поручением. Что необходимо настроить в программе? Подскажите, пожалуйста.
С уважением, Виктория.

Виктория, Да не надо ничего настраивать. Вы попробуйте следующие действия. 1) отмените проведение начисления зарплаты. 2) отмените проведение уплаты налогов и выплаты з/п. 3) проведите сначала зарплату, дата - 28.12. 4) проведите уплату налогов. Дата 29.12. Убедитесь (ДкКТ), что в движениях документа уплаты налогов в разделе Книга учетов доходов и расходов (раздел 1) в поле содержание стоит "Списание с р/с: перечисление налога (69.02.7 Обязательное пенсионное страхование). Признаны расходы на уплату налогов (взносов),  счет 69.02.7 "Обязательное пенсионное страхование" ."
Если это не так, то Вам надо разбираться, что у Вас не так в последовательности.
Правило верное - если налоги ПОЗЖЕ зарплаты, то регистрация расхода - платежкой. Если РАНЬШЕ - то начислением з/п.