Авансовый отчет

Господи, до чего ж "умные" бухгалтера пошли. О чем Вы говорите. О ХОЗРАСХОДАХ!!!!! И где Вы видели, чтобы канцтовары для собственных нужд приходовались на 41 сч: ТОВАРЫ!!!!!!!!! Это МАТЕРИАЛЫ!!!!!!!!!

> Господи, до чего ж "умные" бухгалтера пошли. О чем Вы говорите. О ХОЗРАСХОДАХ!!!!! И где Вы видели, чтобы канцтовары для собственных нужд приходовались на 41 сч: ТОВАРЫ!!!!!!!!! Это МАТЕРИАЛЫ!!!!!!!!!<br><br>Да какая разница! Как Вы не можете понять! Разницы никакой - матер иальные ценности и там и там.<br>Вот выдержка из плана счетов специально для самых умных:<br><br>"...На израсходованные подотчетными лицами суммы счет 71 "Расчеты с подотчетными лицами" кредитуется в корреспонденции со счетами, на которых учитываются затраты и приобретенные ценности..."<br><br>

Да огромная разница. Нельзя приходовать на ТОВАР мат. ценности, приобретенные для хознужд. И если вы так отстаиваетеэту проводку и говорите, что он купили одну тетрадку для хознужд , то при чем тут 41 сч. То что вы не знакомы с планом счетов и бухучётом это ясно. В первоначальном вопросе и шла речь о проводке Д41 К71, а не о расчетах с подотчетными лицами. Эту корреспонденцию можно использовать, но только если подотчетное лицо приобретает товар у населения (например, сельхозпродукты), но только у физлиц и только товар, т.е ТМЦ для перепродажи. А в случаях с хозрасходами она не применима. Кроме сельхозпродуктов у физлица организация не может купить ничего, т.к. у него нет необходимого пакета документов, например того же сертификата, сч/ф с ГТД (если товар импортный). Есть комиссионная торговля, куда физлица могут сдать вещь для продажи, тогда это 004сч.

> Да огромная разница. Нельзя приходовать на ТОВАР мат. ценности, приобретенные для хознужд. И если вы так отстаиваетеэту проводку и говорите, что он купили одну тетрадку для хознужд , то при чем тут 41 сч. <br>Я ничего подобного не говорил. причем здесь тетрадка и т.п.? Приходование материальных ценностей через подотчетника - вот что главное. И проводка по их приходу такая: Д счетов учета материальных ценностей К 71. <br><br>>То что вы не знакомы с планом счетов и бухучётом это ясно. <br>Судя по Вашим ответам, это Вы не знакомы ни с планом счетов, ни с бухгалтерией. И на мои просьбы открыть план счетов, утвержденный Минфином и все же ознакомиться с ним, Вы не реагируете. А зря. Там все прекрасно написано, в том числе и корреспонденция счетов приведена.<br><br>>В первоначальном вопросе и шла речь о проводке Д41 К71, а не о расчетах с подотчетными лицами. Эту корреспонденцию можно использовать, но только если подотчетное лицо приобретает товар у населения (например, сельхозпродукты), но только у физлиц и только товар, т.е ТМЦ для перепродажи. А в случаях с хозрасходами она не применима. Кроме сельхозпродуктов у физлица организация не может купить ничего, т.к. у него нет необходимого пакета документов, например того же сертификата, сч/ф с ГТД (если товар импортный). Есть комиссионная торговля, куда физлица могут сдать вещь для продажи, тогда это 004сч.<br><br>Полная чепуха. По-моему Вы просто запутались. Причем тут физ. лицо? Речь идет о подотчетнике. И в первоначальном вопросе так и звучало. Внимательно читайте вопросы. <br><br>P.S. Даже автор ветки уже высказал свое отношение к этому вопросу. <br><br>P.P.S. Откройте все же план счетов, очень Вас прошу. И не обвиняйте в некомпетентности других, коль сами не компетентны.<br> <br><br><br>

Сложно разговаривать с глухим профаном<br>

> Сложно разговаривать с глухим профаном<br><br>Когда аргументов не хватает, в ход идут оскорбления. Это не новость.<br><br>

Раз пошёл разговор про тетрадку, которую я упомянул, то заменю её на "диски", на "тонер" и другую мелочевку. <br>Даю расклад. Есть покупатель, а товара нет. Пришел в магазин, купил упаковку СД в рознице, в ларьке любом, и перепродал эту упаковку тому кто хочет у меня её купить.<br>Сделал приход товара (41 71 20.00). Ну вот очень надо таким образом товар "прикупить" срочно.

"ЖЕСТЬ!<br>Ну ничего себе, у нас бухгалтера тАААкие матершиннки! Всем в Гагры, нервную систему восстанавливать! Нельзя так реагировать на все.<br>Давайте мыслить логично:<br><br>Работник, получивший подотчетную сумму, должен за нее отчитаться, представить в бухгалтерию авансовый отчет (с приложением документов, подтверждающих расходы), а неизрасходованные средства вернуть в кассу организации (суммы, обоснованно истраченные сверх выданной подотчетной суммы, могут быть возмещены работнику).<br>Срок, на который можно выдать наличные деньги под отчет на хозяйственные нужды, законодательно не ограничен.<br>Такой срок может (но не обязан!) установить руководитель организации. Если руководитель такой срок установил, работник должен отчитаться за потраченные деньги не позднее чем через 3 рабочих дня после истечения такого срока.<br>Списание израсходованных подотчетных сумм отражайте по кредиту счета 71 на основании авансового отчета работника:<br>Дебет 20 (26, 10, 08,...в т..ч. и 41 если закупали товары) Кредит 71 (помним про лимит расчетов наличными)<br>- произведены расходы за счет денег, выданных ранее под отчет.<br>Если работник вернул в кассу неизрасходованный остаток подотчетной суммы, сделайте проводку:<br>Дебет 50 Кредит 71<br>- возвращены неиспользованные деньги.<br>Если покупали с НДС и есть подтверждение, т.е. сч-фактура), то:<br>Дебет 19 Кредит 71<br><br>Пример (Взяла из Гаранта)<br>Работник ЗАО "Актив" получил под отчет 1000 руб. для покупки канцтоваров. Он купил в магазине канцтовары на сумму 980 руб., сдал их на склад, а остаток денежных средств (20 руб.) вернул в кассу.<br>Бухгалтер "Актива" сделал проводки:<br>Дебет 71 Кредит 50<br>- 1000 руб. - выданы средства под отчет;<br>Дебет 10 Кредит 71<br>- 980 руб. - оприходованы канцтовары на основании авансового отчета работника;<br>Дебет 50 Кредит 71<br>- 20 руб. - принят в кассу неизрасходованный остаток подотчетных средств.<br>Проверка: после выполнения всех операций долга за работником нет, поэтому сальдо по счету 71 равно нулю.<br>Если работник купил материальные ценности в розничном магазине, налоговая инспекция при проверке может потребовать в качестве подтверждения произведенных расходов не только товарный, но и кассовый чек.<br>Это требование не распространяется на товары, продажа которых разрешена в розницу без применения ККМ.<br>"

Так!!!! Тема закрыта!!!!!! <br>Д60.1 К71.1 За товар 20000 - НЕВЕРНО!!!!!!!!!!!!<br>Я создал тему что бы не беспредел послушать......<br><br>Д60.1 К50.1 За товар 20000 - Верно!!!!!!!!!!!!!!<br><br>Этой проводкой автор хотел показать что он рассчиталсяя с поставщиком.<br>Просто проверяю фиру за 2005-2007 год и наткнулся...<br>ИМХО....

<br>> Я создал тему что бы не беспредел послушать......<br><br> Полностью согласна!<br>