Бухгалтерия 7.7.504 Учет прочих доходов.

Здраствуйте. Не могу ршить такой вопрос.
У нас небольшая типография. Решили продать излишки бумаги. Отгрузку оформили через документ - Отпуск материалов на сторону. Были сформированы проводки.
Документ - Отпуск материалов на сторону.

Списан материал
Д 91.2    К 10.1
Д Н07.06  К Н02.01

Выручка от реализиции
          Кт Н06.03
Реализация по цене выбытия
Д62.1 к 91.1

Начислен НДС
Д 91.2     Кт 68.2

Все проводки правильно. Но для расчета прибыли в бухгалтерском учете - "Прочие доход" учитывается с НДС.
Но бухгалтерский учет и налоговый  должен совпадать.
В налоговом все правильно. Выручка от реализации прочего имущества учитывается без НДС.
А как на самом деле как должно быть.

всё правильно
Д62.1 К91.1 выручка с НДС
Д91.2 К10 себестоимость
Д91.2 К68.2 НДС
     К06 выручка по НУ без НДС

Через 90й счет аналогичная картина, когда товары продаём

А НДС к вычету на счете 90.3, а там нет НДС который сидит в Прочих доходах.

Может я не всю ситуацию описала. Когда мы считаем прибыль в бухгалтерском учете. Мы берем выручку  90.1.1 - НДС 90.3. - получаем доход+ прочий доход 91.1  - расходы. = ПРИБЫЛЬ. Вот в этом случае доход берется с НДС.

> Может я не всю ситуацию описала. Когда мы считаем прибыль в бухгалтерском учете. Мы берем выручку  90.1.1 - НДС 90.3. - получаем доход+ прочий доход 91.1  - расходы. = ПРИБЫЛЬ. Вот в этом случае доход берется с НДС.
Ну, и что тут такого не понятного:
берем выручку  90.1.1 (с НДС) - НДС 90.3. - получаем доход+ прочий доход 91.1(НДС)  - расходы(в т.ч. НДС с прочих доходов). = ПРИБЫЛЬ без НДС. Так?

все правильно. Спасибо