помогите расчитать НДФЛ за налоговый период!!!

.Получила займ от организации в сумме 100000 р под 3%годовых с 01.01.10 по 15.03.10 (ставка рефенансирования ЦБ рф на день получения займа 7,5%)

"Материальную выгоду нужно рассчитать на:
день уплаты процентов по полученным заемным средствам – если выдан заем под проценты и проценты выплачиваются;
– день причисления процентов к основной сумме заемных средств – если выдан заем под проценты, но проценты не выплачиваются, а увеличивают сумму основного долга по займу;
– день возврата самого займа или его части – если выдан беспроцентный заем.
Если заем в рублях выдан под проценты, но ставка процентов ниже 2/3 ставки рефинансирования, примените формулу:
Материальная выгода по займу, выданному в рублях под проценты =2/3&Ставка рефинансирования на дату выплаты процентов по займу (на дату причисления процентов к основной сумме заемных средств)–Ставка процентов по договору& Сумма займа:365 (366) дней&Количество календарных дней в периоде, за который начисляются проценты.
Например, проценты возвращаем каждый месяц, и за 1 мес.:
2/3*(7,5%-3%)*1000000/365*30= 246,58- материальная выгода, 246,58*35%=86,3 - НДФЛ,
На следующий месяц вместо 100 тыс. сумма меньше на сумму погашенного займа, если возвращаете не единовременно.
"

Olgakmv,спасиб большое!)будем вникать-разбираться!еще раз спасибо!

Только смотрите внимательно, ставка рефинансирования берется на день уплаты процентов, а не на день выгоды. На сайте журнала главбух есть калькулятор материальной выгоды

вот мои расчёты, может кому-нибудь пригодиться!)
1.1.    В январе
100 000 х (2/3х7,5%-3%):100х30:365=164,38 – сумма материальной выгоды за январь
2/3х7,5%-3%   - это 2/3 ставки рефинансирования (ставка7,5%)
30 – кол-во дней месяца, кот. она пользовалась кредитом в январе
365 – кол-во дней в году
   164,38х35%=58,00 руб – начислен НДФЛ с мат. выгоды
При начислении ЗП за январь 40 000 вычли, как частичное погашение займа
   1.2 В феврале
60 000 х (2/3х7,5%-3%):100х58:365=190,68 – сумма материальной выгоды за февраль
2/3х7,5%-3%   - это 2/3 ставки рефинансирования (ставка7,5%)
58 – кол-во дней месяца, кот. она пользовалась кредитом в январе,феврале
365 – кол-во дней в году
   190,68х35%=68,00 руб – начислен НДФЛ с мат. выгоды
При начислении ЗП за февраль 40 000 вычли, как частичное погашение займа
1.3 В марте
20 000 х (2/3х7,5%-3%):100х73:365=80 – сумма материальной выгоды за март
2/3х7,5%-3%   - это 2/3 ставки рефинансирования (ставка7,5%)
73 – кол-во дней месяца, кот. она пользовалась кредитом в январе,феврале,марте
365 – кол-во дней в году
   80х35%=28,00 руб – начислен НДФЛ с мат. Выгоды

И ещё!!!просто подскажите в правильном ли направлении я двигаюсь.
1.Сотруднице фин.отд. начисляют з-п 15 000 руб.По окончании каждого квартала премия 7 000 р.
Вот мои решения:15000р*12+4*7000р=180 000+28 000=208 000*13%=27 040 ндфл с зарплаты, а вот как применить личный налоговый вычет в 400 руб не знаю и вообще, что-то всё оч просто получается, так в бугалтерии не бывает)), скорее всего я делаю чёт не так(((

2..В конце года получены диведенты оао"газпром"-17 000 р.
Моё решение:
17 000*9%=1530 руб НДФЛ  с девидентов, тож как дважды два!-страно!

3.В теч года оплатила обуч.дочери 18 лет в вузе 38 000 р
Моё решение:??????не знаю!

1. 15000р*12+4*7000р=180 000+28 000=(208 000-1200)*13%=26884, 1200 - вычеты до 40000 руб.
2. Правильно
3. Кто оплатил обучение в налоговую сдать декларацию 3-ндфл, налоговая вернет физлицу на лицевой счет в банке.

Кто оплатил обучение в налоговую сдать декларацию 3-ндфл, налоговая вернет физлицу на лицевой счет в банке.
это понятно, но дело в том, что это задача, и такой ответ не проканает))))
Спасибо вам за ответы и внимание!

> это задача, и такой ответ не проканает
Что? Завалил семестр?

"в 1 вопросе ошиблась - вычет 800 рублей (в 3 месяце уже 45000 руб.)

15000р*12+4*7000р=180 000+28 000=(208 000-800)*13%=26936

3. С 38000 рублей считаем 13% 3800*13%=4940
За год уплачено НДФЛ - 26936+1530=28466;
За обучение возврат НДФЛ - 4940;
Итого к уплате в бюджет за год 28466-4940=23526"