Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.23.9) "Иностранный" НДС

Вообще агентский НДС есть в любой конфигурации которая поддерживает бухучет, и в бухгалтерии тоже. Если я конечно, правильно поняла, что вам нужно.<br>Для этого ставится флаг "Организация является налоговым агентом по уплате НДС" в договоре с контрагентом и выбирается вид этого договора, в вашем случае - нерезидент.

> Вообще агентский НДС есть в любой конфигурации которая поддерживает бухучет, и в бухгалтерии тоже. Если я конечно, правильно поняла, что вам нужно.<br>Агентские обязанности по НДС российских фирм и предпринимателей возникают в случае приобретения на территории нашей страны товаров, работ и услуг у иностранного контрагента согласно п. 2 ст. 161 НК РФ. Если, конечно, зарубежный партнер не состоит на налоговом учете в нашей стране.<br>Причем при покупке услуг (работ) заплатить НДС в российский бюджет покупатель обязан одновременно с перечислением оплаты контрагенту-иностранцу. Без платежки на перечисление налога банк просто не примет поручение на перевод денежных средств зарубежному поставщику (п. 4 ст. 174 НК РФ).<br><br>У нас не агентский НДС. Как в таком случае приходовать иностранные услуги?

А кому вы тогда планируете платить? Иностранному контрагенту наш НДС? Нашему бюджету НДС с покупок за границей?<br>И, главное, какие вы хотите видеть проводки?

"Просите чтобы вам не выделяли НДС в документах ;)<br> <br>А вообще, как обычную услугу на сумму без ндс и как прочие расходы не принимаемые к НУ (Дт91.02 Кт60.22) на сумму НДС."

> А кому вы тогда планируете платить? <br>Я плачу Иностранному контрагенту ЕГО НДС(23%).<br><br>> Нашему бюджету НДС с покупок за границей?<br>Нашему бюджету НДС с покупок за границей не плачу.<br><br>> И, главное, какие вы хотите видеть проводки?<br>Стоимость самой услуги (БЕЗ НДС 23%) беру в расходы и в БУ и в НУ.<br>А как быть с "иностранным" НДС 23%,кот. оплачен иностранному контрагенту?

"> Просите чтобы вам не выделяли НДС в документах ;)<br>Просили! Не могут... <br>> А вообще, как обычную услугу на сумму без ндс и как прочие расходы не принимаемые к НУ (Дт91.02 Кт60.22) на сумму НДС.<br>"ручной проводкой"?<br>второй строкой в документе "Поступление товаров и услуг" не проводит,т.к. в плане счетов для 91.02 определен вид учета НУ."

Вид учета определяется не в плане счетов, а в аналитике по этому счету. Если вы выберете непринимаемую статью, то и расходы будут с видом ПР.

> Вид учета определяется не в плане счетов, а в аналитике по этому счету. Если вы выберете непринимаемую статью, то и расходы будут с видом ПР.<br>Фирма не применяет ПБУ 18/02. Формируем ручные проводки Дт 91.02 Кт 60.21 без отражения в НУ.<br>Отчет "Анализ состояния НУ по н/приб." КРАСНАЯ рамка. <br>Налог на прибыль по данным НУ и налог на прибыль по данным БУ с учетом корректировки-одинаковые суммы, но в красной рамке.Не выполняется правило БУ=НУ+ПР+ВР. Как быть?

> Формируем ручные проводки Дт 91.02 Кт 60.21 без отражения в НУ.<br>А здесь вы не правы 60.21 в НУ должен быть.<br> <br>> Не выполняется правило БУ=НУ+ПР+ВР<br>Если фирма не применяет ПБУ 18, то правило не будет выполняться.<br> <br>> "ручной проводкой"?<br>Я же написал что в документе ПТУ.

Прикрепленные файлы

ПТУ_с_иноНДС.png (80.58 КБ)

> А здесь вы не правы 60.21 в НУ должен быть.<br>60.21 в НУ должен быть в части стоимости услуги, а в части "иностранного" НДС-23% в НУ не принимаем.<br><br>> Я же написал что в документе ПТУ.<br>Сделала так как Вы показали. Теперь в ОСВ эта сумма "иностранного" НДС КОНТРОЛЬ красным в сч.91.09, 99, НЕ.01.9.