> Для проявления ошибочной ситуации можно привести пример. <br>> <br>> Спасибо за подробное описание проблемы.<br>> В приведенной ситуации правильным видятся следующие действия пользователя:<br>> <br>> 1) В течение декабря месяца (01.12.11) пользователь не вводит документы "Перечисление НДФЛ в бюджет".<br>> Как следует из Вашего примера: <br>> > Перечисляем отпускные и НДФЛ 01/12/2011. Сумма отпускных 10000, НДФЛ перечислили 1300 - всю сумму перечислили по Сотруднику1.<br>> пользователь на этом шаге ввел документ "Перечисление НДФЛ в бюджет", в котором вручную указал Сотрудника1 и сумму 1300 по нему.<br>> Этого не следовало было делать. Пока не произведен окончательный расчет за месяц пользователь не знает, какая сумма НДФЛ будет<br>> на самом деле начислена и удержана по этому сотруднику.<br> <br> <br>Не согласна. Ст 123 и ст 226 НК обязывают бухгалтера своевременно перечислять в бюджет НДФЛ с доходов физических лиц. Поэтому каждое перечисление зарплаты сопровождается платежкой с перечислением НДФЛ.<br> <br> <br> <br>> 2) Пользователь вводит документы "Перечисление НДФЛ в бюджет" в месяце, следующем за месяцем удержания налога, в данном примере<br>> в Январе 2012. После расчета декабря пользователь видит, что общая сумма НДФЛ за декабрь составила 1988 руб. Вводит документ<br>> "Перечисление НДФЛ в бюджет", указывает дату 01.01.12 или более позднюю, сумму 1988, тогда НДФЛ распределится автоматически<br>> и правильно.<br>> Но т.к. в приведенном примере перечисление фактически осуществлялось двумя различными платежными поручениями, необходимо<br>> будет ввести два документа "Перечисление НДФЛ в бюджет", в пером указать сумму 1300 и соответствующие реквизиты платежного поручения,<br>> во втором 688 и другие реквизиты платежного поручения. Для выполнения автоматического распределения дату платежа следует установить<br>> больше даты удержания НДФЛ. Например, если включена настройка "Принимать исчисленный НДФЛ как удержанный", то в этом примере такая<br>> дата это 01.01.2012. Если такая настройка не установлена - день, следующий за датой документа "Зарплата к выплате" (при упрощенном учете<br>> взаиморасчетов) или соответствующего банковского или кассового документа (при обычном учете взаиморасчетов).<br>> Тогда в первом документе НДФЛ распределится как 646 и 654, во втором 342 и 346 по первому и второму сотруднику соответственно.<br>> После выполнения автоматического распределения для того, чтобы отчет "Регистр налогового учета по НДФЛ" отображал реальные даты перечисления<br>> налога, "дату платежа" можно установить равной реальной дате перечисления.<br> <br> <br>Примерно так и делаем (меняем даты), только все-таки при перечислении отпускных - сумма перечисленного налога распределяется не на всех людей, а именно на тех, кому перечисляли отпускные. Может быть мы в этом не правы, но опять руководствуемся НК: перечисляем НДФЛ с дохода, который мы выплатили работнику - в данном случае - конкретному работнику, а не всем работникам - следовательно и НДФЛ должен быть конкретного работника.<br> <br> <br>> В приведенном примере такие сложности во вводе документов вызваны тем, что бухгалтер перечислили 1300 в день выплаты отпускных. Почему<br>> так было сделано? Ведь можно весь НДФЛ перечислить одной платежкой в начале января, после расчета декабря?<br>><br> <br> <br>Ст 123 и ст 226 НК<br> <br><br>> Основная проблема программы же состоит в следующем. Механизм автоматического распределения в документе "Перечисление НДФЛ в бюджет" работает<br>> только в случае, когда дата платежа, указанная в документе, больше даты, в которую был зарегистрирован удержанный НДФЛ.<br>> Такая проблема у нас зарегистрирована.<br> <br> <br>Проблема в том, что вы не анализируете остатки за предыдущие периоды. Может быть в качестве налогового периода оставить только год? Ведь так на самом деле и есть: отчитываемся по НДФЛ за отчетный год? (хотя до конца это проблему не решит - останутся опять переходящие отпуска и перерасчеты ЗП за прошлый год)....<br> <br>Также хотелось бы поднять проблему с регистрацией Приходов в регистре накопления "Расчеты налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ" в случае перерасчета зарплаты за предыдущий месяц. Когда 1С делает записи по приходу не текущим, а месяцем, который исправляли.<br> <br>Я так поняла, что у 1С логика с регистрацией НДФЛ в регистре накопления "Расчеты налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ" такая: если в текущем отченом месяце по работнику рассчитан НДФЛ за текущий отчетный месяц И за другие месяца, то:<br>- если сумма этого налога <0, то этот налог учитывается в регистре в текущем отчетном месяце,<br>- а если сумма налога >0, то запись в регистре формируется в том месяце, за который начислен этот налог.<br> <br>Т.е. если исправления дали минусовый НДФЛ, то эта сумма отражается Приходом текущего отчетного месяца. А если исправления дали положительный НДФЛ, то его 1С отразит в месяце за который пересчитывали ЗП.<br> <br>Почему такая разная логика? Почему нельзя любой перерасчет зачесть текущим месяцем? Получается, что бухгалтер должен после кадого расчета ЗП перепроверять весь год: а не появились ли у меня остатки с начала года по регистру накопления "Расчеты налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ"? Как тогда должен бухгалтер проверять правильность заполнения регистра накопления "Расчеты налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ" - если в один прекрасный момент его данные могут поменяться с начала года?<br> <br>Отсюда же и растут ноги проблемы учета НДФЛ с переходящего отпуска.<br>(Вроде как не логично получается: возврат НДФЛ за предыдущие месяцы (когда заявление на вычеты принесли не с начала года) - 1С учитывает текущим месяцем, а НДФЛ с переходящего отпуска - в текущем и следующем месяцах?)