Отрицательный НДФЛ из-за межрасчетных выплат и вычетов больше доходов
30.05.2017
12:40
#1
Сам вопрос в названии темы. Решила поднять эту тему, поскольку проблема возникала давно и постоянно, но после появления 6-НДФЛ и разъяснений по межрасчетным выплатам, она стала еще актуальней из-за большого количества случаев и вызывает вопросы у наших расчетчиков.
У нас УПП последнего релиза, поэтому прилагаю картинку из демобазы для этой конфигурации, но предполагаю, что проблема ослеживается во всех конфигурациях. Поясню: у нас выплаты по листкам нетрудоспособности идут в один день с выплатой зарплаты, соответственно, появляется по больничным следующий налоговый период. Само начисление больничного листа правильно рассчитывает НДФЛ и вычеты, но начисление зарплаты перерасчитывает их и предоставляет вычет в полном размере без учета полученного дохода по НДФЛ, даже если других выплат в следующем налоговом периоде нет. Появляется отрицательный НДФЛ в случаях, когда размер предоставленных вычетов больше доходов больничного.
А как другие пользователи 1С разбираются с этой проблемой?
У нас УПП последнего релиза, поэтому прилагаю картинку из демобазы для этой конфигурации, но предполагаю, что проблема ослеживается во всех конфигурациях. Поясню: у нас выплаты по листкам нетрудоспособности идут в один день с выплатой зарплаты, соответственно, появляется по больничным следующий налоговый период. Само начисление больничного листа правильно рассчитывает НДФЛ и вычеты, но начисление зарплаты перерасчитывает их и предоставляет вычет в полном размере без учета полученного дохода по НДФЛ, даже если других выплат в следующем налоговом периоде нет. Появляется отрицательный НДФЛ в случаях, когда размер предоставленных вычетов больше доходов больничного.
А как другие пользователи 1С разбираются с этой проблемой?
Ответили:
пост #2
30.05.2017
14:00
#2
Ответ на
пост №1
Дина, опиши упрощенный пример этой ситуации. Я попробую на ЗУП31 воспроизвести. Ответили:
пост #3
30.05.2017
16:25
#3
Ответ на
пост №2
1. Введи какому-нибудь сотруднику с невысоким средним заработкам (не выше 3000 руб ), н-р, вычет на ребёнка-инвалида 129/117.2. Создай и рассчитай больничный по нему, н-р, на 4 дня в январе с датой получения 14 февраля.
3. Начисли зарплату за январь с датой получения 14 февраля.
Появился отрицательный НДФЛ за февраль?
Ответили:
пост #4
30.05.2017
16:35
#4
Ответ на
пост №3
Дина, у меня в БП 8.3 не появляется, в больничном НДФЛ - 0. Ответили:
пост #5
30.05.2017
16:37
#5
Ответ на
пост №4
Х_Светлана, в больничном у меня тоже 0, а вот начисление зарплаты даёт полный размер вычета и появляется отрицательный НДФЛ. Ответили:
пост #6
30.05.2017
16:41
#6
Ответ на
пост №5
Дина, если НДФЛ в больничном руками не ставить, у меня отрицательный НДФЛ не появляется. Ответили:
пост #7
30.05.2017
17:31
#8
Ответ на
пост №7
Дина, в декабре у этого работника больничного не было? Хотя всё равно маловероятно появление отрицательного НДФЛ, если только ручками поставили... 30.05.2017
17:40
#9
Ответ на
пост №7
Дина, В ЗУп 3.1 расчет такой же
Нажми рассчитать с комментариями и все поймешь.
если ставить месяц начисления у больничного = месяц выплаты, то такого пересчета нет.
Мы стараемся придерживаться такого подхода и в отпускных и в больничных.
Ответили:
пост #16
30.05.2017
19:09
#10
Tanya пишет:
а зачем может понадобиться его начислять месяцем раньше или позже месяца выплаты?
Цитата |
---|
Ответ на пост №7 Дина , В ЗУп 3.1 расчет такой же Нажми рассчитать с комментариями и все поймешь. если ставить месяц начисления у больничного = месяц выплаты, то такого пересчета нет. Мы стараемся придерживаться такого подхода и в отпускных и в больничных. |
Ответили:
пост #11
Читают тему
(гостей: 1)