Новости для бухгалтера, бухучет, налогообложение, отчетность, ФСБУ, прослеживаемость и маркировка, 1С:Бухгалтерия

Вход или Регистрация

Показывать по 10 20 40 сообщений
Новая тема Ответить
Письмо в техподдержку 1С
[1С:Зарплата и управление персоналом 8]

ЗУП 3.1. Вернуть излишне удержанный НДФЛ с мат.выгоды от экономии на процентах за пользование займом

Петр М
читатель
офлайн
Дата регистрации: 31.08.2007
Сообщений: 18
Пост №1
 
08.01.2022 22:05

Здравствуйте, Коллеги!
Научите, пожалуйста, как в ЗУП 3.1 правильно вернуть излишне удержанный и перечисленный НДФЛ с материальной выгоды от экономии на процентах за пользование займом.
В январе 2021 года сотруднику оформил "Договор займа" на 72 месяца. Договор беспроцентный. Соответственно возникает "материальная выгода от экономии за пользование заемными средствами". НДФЛ с мат.выгоды - 35%.
Сотрудник потратил ссуду на покупку жилья.
В июне 2021 года оформил "Уведомление НО о праве на вычеты (имущественный вычет)".
Оформил "Изменение условий договора займа", указав, что с июня 2021 года "мат выгода больше не облагается НДФЛ по ставке 35%".
В документе "Начисление зарплаты и взносов" при расчете "НДФЛ" с зар.платы сотрудник получает имущественный вычет. И это ХОРОШО.
Но как вернуть сотруднику удержанный НДФЛ , который был начислен с января по июнь по ставке 35% за пользование беспроцентной ссудой ?

Ответили: пост №2 , пост №6
Елена Семененко
читатель
офлайн
Дата регистрации: 24.07.2018
Сообщений: 5
Пост №2
 
10.01.2022 13:25
Ответ на пост №1

Петр М, Возврат регистрируется соответствующим документом "Возврат НДФЛ" во вкладке "Налоги и взносы". Выбирается сотрудник и по нему автоматически встают излишне удержанные суммы. Заполняют только поле выплаты в межрасчётный период или с зп. После регистрации документа, в ведомости на выплату появится сумма и ссылка на только что созданный документ возврата НДФЛ

Петр М
читатель
офлайн
Дата регистрации: 31.08.2007
Сообщений: 18
Пост №3
 
10.01.2022 23:52

Елена Семененко, Спасибо. Но, к сожалению, в документ "Возврат НДФЛ" исчисленный, удержанный и перечисленный НДФЛ по ставке 35% не попадает. НДФЛ с зарплаты (13%) попадает, а с мат.выгоды (по ставке 35%) - нет

Ответили: пост №4
Анастасия Гурьева 1С
читатель
офлайн
Дата регистрации: 10.01.2022
Сообщений: 2
Пост №4
 
11.01.2022 13:30
Ответ на пост №3

Петр М, попробуйте создать новый документ (можно от сегодняшнего числа) в "Операции учета НДФЛ" и заполнить его по датам получения дохода (январь-май 2021) и полученным суммам материальной выгоды со знаком минус. Каждый месяц и сумма должны быть с новой строки в таблице. Увидеть суммы мат.выгоды можно в справке о доходах для сотрудника за 2021 год (вкладка 35%).
После проведения создать новый документ в "Перерасчеты НДФЛ". Налоговый период указать 2021 (иначе суммы не встанут). Месяц перерасчета можно оставить текущий (или в том, где вам нужно, посмотрите по регистру налогового учета). По кнопке "Заполнить" попадет налог по ставке 35% с минусом.
Теперь можно создать "Возврат НДФЛ", в котором за май 2021 встанет сумма налога по ставке 35% к возврату.

Редакция БУХ 1С
читатель
офлайн
Дата регистрации: 11.05.2016
Сообщений: 70
Пост №5
 
12.01.2022 18:09

Возврат регистрируется соответствующим документом "Возврат НДФЛ" во вкладке "Налоги и взносы". Выбирается сотрудник и по нему автоматически встают излишне удержанные суммы. Заполняют только поле выплаты в межрасчётный период или с зп. После регистрации документа, в ведомости на выплату появится сумма и ссылка на только что созданный документ возврата НДФЛ

Геннадий С
читатель
офлайн
Дата регистрации: 26.03.2017
Сообщений: 635
Пост №6
 
14.01.2022 20:32
Ответ на пост №1

Петр, но если матвыгода не облагается с июня, то где основания для возврата предыдущего удержанного налога? Нужно иметь также ввиду, что налог по ставке 35 % не подсчитывается нарастающим итогом. И непонятно также, можно ли возвращать НДФЛ по ставке 35% за счёт НДФЛ, удержанного по ставке 13 %.

Слава Паршиков
читатель
офлайн
Дата регистрации: 14.01.2022
Сообщений: 3
Пост №7
 
15.01.2022 00:51

Лучший способ вернуть НДФЛ это в следующем месяце при его начислении разницу не доплатить!!!

Показывать по 10 20 40 сообщений

Читают тему:

1 гостей
Быстрый переход
Учет, налогообложение, автоматизация
  • Книга жалоб и предложений по работе сайта
  • Для технических специалистов
  • Представление регламентированной отчетности
  • Говорильня
  • Бухгалтерский учет: обсуждаем проекты нормативных актов и рекомендаций по ведению учета от БМЦ
  • Новый порядок применения ККТ (онлайн кассы с передачей сведений в ФНС)
  • Интернет-конференция: Оформление командировок по новым правилам
  • МАРКИРОВКА
  • ЕГАИС
  • Учет, налогообложение, автоматизация
Предложения партнеров
Обучение пользователей продуктов 1С