6-НДФЛ - заполняем в программе «1С:Зарплата и управление персоналом 8» релиз 3.0.25.93

Тэра пишет:

Расчетчики так считают. Мне кажется, лучше бы в марте. Но теперь уже не поменять. Бухгалтеры считают, что апрельские отпуска должны а апрель по затратам попадать.

Romance, странные у вас расчетчики. Начислили в марте, выплатили в марте, а попадать должны в апрель. Где логика?

Тэра, Логика у расчетчиков верная, Вы зря иронизируете. У нас такая же ситуация постоянно. Чтобы расчетался правильно отпуск в документе (ЗУП 2.5) с 4 апреля как в примере, месяц начисления надо ставить апрель, а выплаты могут быть и мартовские. Вот и наши бухгалтера меня мучают куда этот отпуск считать по этим новым правилам, месяц начисления формально апрель, а все деньги и налоги в марте.

Тэра,
Нормальная логика экономистов - не бухгалтеров. У нас тоже у отпускные приходящиеся на апрель, ставят месяцем начисления как зарплату апреля . Чтобы в своде и в расчетной ведомости это прошло за апрель.
А выплата (дата дохода) март.
Сейчас проверила (УПП) на заполнение 6-НДФЛ.
в 1 квартале
В раздел 1
в строку 020 (как сумма дохода) такие отпускные не попадают.
в строку 070- (удержанный НДФЛ) - НДФЛ с таких отпусных попадает
В раздел 2
строки с 100- по 140 все заполнились
Во втором квартале
2 раздел пуст.

Я думаю что так правильно. По крайне мере если проверять через "Анализ..." то цифры совпадают

Nikolay83, это смотря от чего "плясать". Вы "пляшете" от начисленных сумм, а можно "плясать" от удержанного налога, т.е. от строки 140, и раз нет удержанного налога, то незачем показывать и начисленную сумму: он укажется в следующий раз (в другой строке, другом месяце), когда будет выплата.

Очевидно, налоговики не собираются устраивать разборки, отчего начисленная ЗП выплачена не полностью. т.е. почему НДФЛ с 10'000 не 1'300, а 1'000.
Поэтому хотите - лепите в 130 невыплаченную ЗП, хотите - ставьте реальную, соответствующую выплате, с которой удержан НДФЛ.
Правда, неизвестно, не поменяют ли налоговики своё мнение к конце года (или раньше даже), и введут контроль и 130 строки. Поэтому сейчас можно, конечно, туда записать температуру доменной печи, но поднимется ли потом до этих величин она и у расчётчиков при проверке в конце года?

АлександрС пишет:

Есть разъяснения налоговиков в письме от 14 октября 2015 г. N ММВ-7-11/450@
Строка 130 - фактически полученный доход. Для зарплаты это последний день месяца.
Сколько начислили, столько и доход, никаких дополнительных условий нет.
Зачем изобретать лишние сущности и все усложнять?
Нет такого понятия в НК РФ как реальная или нереальная зарплата. Важен лишь факт начисления.

Nikolay83, да никто с этим и не спорит. Но вот как вы покажете ЗП за март?
100      31.03.2016      130      сумма ЗП, начисленной в марте
110      --------------      140      ------------------------------
120      --------------
Зарплату-то за март мы будем выплачивать в апреле. А пройдёт такие строки проверку?
Можно, конечно, включить апрельскую выплату в отчёт 1 квартала (такое сейчас пока не возбраняется). Но а если бухгалтера хотят указывать реальные сроки выплаты ЗП в апреле, в отчёте за 2 квартал? Это их право.
Мне видится более правильным следующий расклад: в 130 указывается доход по ЗП, с которого удержан НДФЛ при выплате ЗП, рассчитанный пропорционально удержанному НДФЛ, а остальная часть дохода по ЗП ляжет в строки следующей выплаты (и удержанного НДФЛ) этого (или следующего) отчёта.
Впрочем, это моё мнение, вы можете формировать строки отчёта как видите сами правильным.
Но в моём случае строки лягут так при ЗП в 30'000, начисленной в январе, и выплаченной в феврале двумя выплатами:
100      31.01.2016      130      10'000                  100      31.01.2016      130      20'000
110      08.02.2016      140       1'300                  110      11.02.2016      140       2'600
120      09.02.2016                                                120      12.02.2016
А как они, интересно, лягут у вас, если в 130 строке нужно указать ВСЮ ЗП полностью?
Так, наверное:
100      31.01.2016      130      30'000                  100      31.01.2016      130      30'000
110      08.02.2016      140       1'300                  110      11.02.2016      140       2'600
120      09.02.2016                                                120      12.02.2016
Странновато... но, это на мой взгляд.

Добрый день! Релиз ЗУП 2.5.101.2.
Просьба пояснить, что делать с отражением премии, которая начисляется 25-го числа документом «Премии сотрудников организации», выплачивается также 25-го, налог перечисляется 26-го числа? В документе даты выплаты дохода, как в больничном или отпуске — нет, при проведении документа премии фиксируется запись в регистре «Сведения о доходах» датой конца месяца. Следовательно, во 2-м разделе 6-НДФЛ премия отражается по дате последнего числа месяца, а не по факту удержания и перечисления 25 числа.

Здравствуйте! Релиз ЗУП 2.5.101.2. Извините, за возможно глупый вопрос... Но...
почему то при заполнение 6 ндфл в 110 графу ставит дату аванса, т.е. программа удерживает ндфл с выплаты аванса! Может я чего то не знаю и надо галочку какую нить снять/поставить, но в предыдущем обновление такого не было
В учетной политике галка "при перечислении принимать ндфл к учету исчисл. как удержанный" НЕ стоит, все доки перепровела (наверное не надо было!!) что теперь делать не знаю
Да - аванс я выплачиваю док. "Зарплата к выплате" Плановый аванс...

Здравствуйте!
Релиз ЗУП 2.5.101.2.
Вопрос по второму разделу. Отрицательные суммы.
Сотрудник пошел в отпуск. Заболел. Больничный сторнирует НДФЛ по отпуску и эти строки попадают во второй раздел.
https://onedrive.live.com/redir?resid=86ECC9FB0BBB03B8!50377&authkey=!ALmB6W8yLe1v6is&v=3&ithint=photo%2cpng

Вопрос: Должны ли отрицательные суммы быть во втором разделе?