Отпуск - начисление

база была перекинута с 7-ки в июле.   А ещё я сейчас заметила, что на одном предприят НДФЛ посчитался за декабрь, а на другом за январь. В разных ЗУП. Где настройка НДФЛ находится. Чтоб с Нового года начать работу нормально.

справочники - коды доходов ндфл.

> все зависит от точки зрения на отпускные - оплата труда или не оплата труда.<br>Все еще круче. На форуме давали ссылку . Есть судебное решение типа- отпуск это оплата труда но для НДФЛ по месяцу выплаты.

проверила. В обоих предприятиях настройки одинаковые по НДФЛ, а учитывает этот налог по-разному.  Где ещё сравнить настройки?

посмотрите в виде расчета "оплата отпуска по календарным дням" - код дохода для ндфл

"<br>Отпуск - сотрудникам, расчет НДФЛ - компаниям<br> <br>Дата перечисления на банковский счет или в последний день месяца? Именно с таким вопросом сталкиваются бухгалтеры при удержании НДФЛ с отпускных. Почему они возникают и как поступить в данной ситуации, чтобы избежать претензий контролирующих ведомств? Разбираемся вместе.<br> <br>Для сотрудников отпуск - это время отдыха, за которое они получают оплату. Для компаний же это обязанность удержать НДФЛ с этих выплат. Порядок расчета отпускных и НДФЛ с таких начислений - отдельный разговор. Более "жаркий" вопрос при этом - определиться с периодом, когда перечислять в бюджет удержанный с отпускных НДФЛ.<br>Напомним, что в бухгалтерском учете начисление оплаты за время отпуска оформляется так:<br>Дебет 20 "Основное производство" (23 "Вспомогательные производства", 25 "Общепроизводственные расходы") Кредит 70 "Расчеты с персоналом по оплате труда"<br>- начислена оплата отпуска;<br>Дебет 70 Кредит 68 "Расчеты по налогам и сборам"<br>- из суммы оплаты отпуска удержан НДФЛ;<br>Дебет 70 Кредит 50 "Касса"<br>- выплачены отпускные.<br>Почему возникают разногласия с моментом перечисления НДФЛ с отпускных?<br>Датой фактического получения дохода плательщиком является день выплаты (перечисления на счет) вознаграждения.<br>Но при этом п.&2 ст.&223 Налогового кодекса установлено, что днем получения дохода в виде оплаты труда признается последний день месяца, за который начислен доход. Значит, первоначально нужно определиться, являются ли отпускные оплатой труда (и в этом случае исчислять НДФЛ в последний день месяца) либо не являются, и исчислять НДФЛ на момент, когда отпускные были выплачены.<br>Не определились с тем, являются ли отпускные оплатой труда или нет, официальные ведомства, что уж говорить о бухгалтерах.<br>Датой фактического получения доходов в виде оплаты отпуска является день их выплаты. Это значит, что датой получения работником отпускных является дата перечисления средств на его банковский счет, причем вне зависимости от того, за какой месяц начислены отпускные (письмо Минфина России от 6 июня 2012&г. N&03-04-08/8-139).<br>Специалисты налогового ведомства не признают оплату отпуска доходом в виде оплаты труда, поэтому не видят оснований для начисления дохода в последний день месяца (письмо УФНС России по&г.&Москве от 23 марта 2010&г. N&20-15/3/030267@). Судебные органы также склоняются к тому, что оплата периода нахождения в отпуске имеет иную, отличную от заработной платы природу. Объясняют арбитры несоответствие отпускных оплате труда тем, что фактически в это время работник свободен от исполнения трудовых обязанностей. Они не признают отпускные оплатой труда даже несмотря на то, что такое вознаграждение связано с трудовыми отношениями работника и налогового агента.<br>Совсем недавно ФНС России представила по этому поводу разъяснения в письме от 13 июня 2012&г. N&ЕД-4-3/9698@. В письме указано, что при определении фактической даты получения отпускных выплат следует руководствоваться именно днем выплаты, в том числе перечисления дохода на счета налогоплательщика в банках. Данной позиции придерживаются арбитры в решении Президиума Высшего арбитражного суда РФ от 7 февраля 2012&г. N&11709/11.<br>Так, инспекторы посчитали перечисление НДФЛ с выплаченных работникам сумм оплаты отпуска несвоевременным. Судьи не согласились с налоговиками, ссылаясь на то, что фактическая дата получения оплаты отдыха должна определяться как день ее выплаты.<br>Более того, есть основания полагать, что при исчислении НДФЛ с отпускных следует брать дату их перечисления. Согласно трудовому законодательству оплата отпуска относится к заработной плате работника. Однако это не значит, что перечисление НДФЛ, удержанного с оплаты отпуска, должно производиться в последний день месяца, за который начислена оплата.<br>Дело в том, что норма п.&2 ст.&223 Налогового кодекса регулирует специальный порядок определения дохода в виде отпускных в последний день месяца. Это объясняется тем, что ст.&136 Трудового кодекса регулирует выдачу заработной платы не реже чем один раз в полмесяца.<br>Работодатели же исчисляют НДФЛ нарастающим итогом с начала года за каждый месяц. По этой причине до истечения месяца нельзя определить полученные отпускные за месяц и исчислить НДФЛ при выплате заработной платы за первую половину месяца.<br>Оплата отпуска производится не позднее чем за три дня до его начала.<br>Поэтому при определении дохода в виде отпускных не имеет значения размер других доходов, полученных в течение соответствующего месяца.<br>За то, чтобы перечислять НДФЛ с оплаты отпуска в момент перечисления дохода на банковский счет, высказались и судьи в постановлении ФАС Московского округа от 9 февраля 2012&г. N&А40-5156/11-90-21.<br>Интересна логика их размышлений. В данном случае арбитры ссылаются на то, что выплата среднего заработка за время отпуска включается в систему оплаты труда работника. Фактической датой получения оплаты отпуска является дата перечисления этого дохода на счета в банках. Поэтому, считают судьи, удержание НДФЛ с сумм оплаты отпуска должно производиться работодателем при фактической выплате средств налогоплательщику.<br>&<br> <br> <br>Как показывает судебная практика, инспекторы и фирмы часто спорят с определением даты перечисления в бюджет НДФЛ при выплате работникам отпускных.<br>Иногда судьи неумолимы и считают, что доход с отпускных нужно начислять в конце месяца (постановление ФАС Северо-Западного округа от 21 июля 2011&г. N&А42-6610/2010).<br>Инспекция считает, что оплата работнику периода времени отпуска не является выплатой дохода за выполнение трудовых обязанностей. Поэтому дата фактического получения дохода должна определяться как дата выплаты, независимо от того, за какой месяц нахождения в отпуске он был начислен.<br>В итоге вывод судей: при выплате отпускных работодатель обязан перечислить НДФЛ в последний день месяца, за который произведено начисление оплаты отпуска.<br>Аналогичного мнения придерживаются арбитры в постановлении ФАС Западно-Сибирского округа от 18 октября 2011&г. N&А27-17765/2010, заявив, что исчисление, удержание и перечисление НДФЛ на сумму выплаченных отпускных производятся одновременно с исчислением, удержанием и перечислением НДФЛ на сумму заработной платы за отчетный период. То есть при выплате отпускных работодатель обязан перечислить НДФЛ в последний день месяца, за который произведено начисление этого дохода.<br> <br>К сведению. Согласно позиции налоговых инспекторов, НДФЛ удерживается с отпускных при их фактической выплате и перечисляется в бюджет не позднее дня перечисления дохода на счета сотрудников (письмо УФНС России по г.&Москве от 11 февраля 2009&г. N&20-15/3/011795@).<br> <br>Учитывая позицию контролирующих ведомств и сложившуюся тенденцию в судебных спорах, считаем, что будет целесообразнее удержать начисленный НДФЛ с отпускных одновременно с выплатой данных сумм. В любом случае итоговое решение относительно момента удержания НДФЛ с отпускных принимать работодателям.<br><br> <br>Е.&Юдахина,<br>редактор-эксперт<br> <br>"Московский бухгалтер", N&9, сентябрь 2012&г."

А ты уверена, что у них релиз подходящий ?

для чего? вроде учет давно появился

Короче, девушка! Если у вас боле-менее свежий релиз, вы в коде НДФЛ для отпуков можете указать, в каком месяце вам этот НДФЛ отражать.

ей же хочется понять почему в разных базах по разному, и при этом в кодах одинаковые настройки