Настройка выгрузки данных из «1С:Зарплаты и управления персоналом 8» в «1С:Бухгалтерию 8»

Содержание

• Настройка выгрузки данных из «1С:Зарплаты и управления персоналом 8» в «1С:Бухгалтерию 8»

Связь между программами «1С:Бухгалтерия 8» и «1С:Зарплата и управление персоналом 8» осуществляется на уровне проводок.

Для этого в программе предусмотрена специальная обработка Выгрузка данных в бухгалтерскую программу, которая может работать в двух режимах: переноса проводок и переноса кассовых операций.

Режим переноса проводок

В режиме переноса проводок в «1С:Бухгалтерию 8» переносится документ Отражение зарплаты в регл учете, сформированный в программе «1С:Зарплата и управление персоналом 8».

Обработка Выгрузка данных в бухгалтерскую программу (в «1С:Зарплате и управлении персоналом 8») запускается из меню Сервис - Обмен данными.

Прежде чем запустить обработку, необходимо указать период - месяц, за который выгружаются проводки, выбрать путь и имя файла выгрузки, установить флажок Отражение зарплаты в регл учете (о выгрузке кассовых документов поговорим далее).

Выгрузка проводок осуществляется один раз в месяц после расчета зарплаты, начисления взносов и налогов и формирования проводок. Вернее сказать, выгружать и загружать можно сколько угодно раз, но каждая последующая загрузка замещает предыдущую.

Далее в меню программы «1С:Бухгалтерии 8» Сервис - Обмен данными с Зарплата и управление Персоналом 8 - Загрузка данных из конфигурации «Зарплата и управление Персоналом 8» следует указать файл, в который была выполнена выгрузка и нажать кнопку Выполнить.

Но для того, чтобы подготовить проводки к выгрузке из «1С:Зарплаты и управления персоналом 8», необходимо их сформировать, а это требует определенных настроек. Настройку формирования проводок в «1С:Зарплате и управлении персоналом 8» нужно начинать с настройки используемых измерений учета в «1С:Бухгалтерии 8».

Для начала следует указать в «1С:Бухгалтерии 8» в Настройке параметров учета на закладке Расчеты с персоналом, что учет расчетов по заработной плате и кадровый учет ведутся Во внешней программе. Необходимо определить аналитику счета 70: По каждому работнику или Сводно по всем работникам.

В случае, когда учет в «1С:Бухгалтерии 8» начат раньше, чем использование «1С:Зарплаты и управления персоналом 8», имеет смысл выгрузить в нее Сведения для выгрузки в новую информационную базу. В меню «1С:Бухгалтерии 8» выбрать Сервис -> Обмен данными с Зарплата и управление персоналом 8 -> Выгрузка данных в конфигурацию «Зарплата и управление персоналом» ред 2.5 (рис. 1).

Рис. 1

Необходимо указать файл для выгрузки данных.

Обратите внимание - чтобы в дальнейшем получить возможность выгружать в «1С:Бухгалтерию 8» проводки и платежки, нужно позаботиться о синхронизации данных.

Сведения об организации, подразделения организаций должны абсолютно совпадать в обеих программах, а если аналитический учет расчетов с персоналом ведется по каждому работнику, то совпадать должны и элементы справочников Физические лица и Сотрудники организации.

Итак - начальные данные из «1С:Бухгалтерии 8» выгружены. Теперь их следует загрузить в «1С:Зарплату и управление персоналом 8».

В меню «1С:Зарплаты и управлении персоналом 8» Сервис -> обмен данными -> универсальный обмен на закладке Загрузка данных необходимо выбрать файл, указанный при выгрузке и нажать на кнопку в верхней части окна Загрузить данные.

Далее требуется выполнить в «1С:Зарплате и управлении персоналом 8» начальные настройки в меню Сервис -> Настройка программы на закладке Программа бухучета. Необходимо указать используемую программу бухучета и режим выгрузки. В случае, когда в процессе эксплуатации системы произошла замена редакции «1С:Бухгалтерии 8» (например, с 2.0 на 3.0), следует поменять, соответственно, эту настройку и переформировать проводки до выгрузки их.

Флажок Разрешить выгрузку данных по НДФЛ и страховым взносам следует устанавливать, если планируется формирование регламентированной отчетности (персонифицированной ПФР и НДФЛ) в «1С:Бухгалтерии 8».

При этом в форме обработки Выгрузка данных в бухгалтерскую программу становятся доступны флажки Данные учета по НДФЛ и страховым взносам (ЕСН) и Данные учета пособий по социальному страхованию (рис. 2).

Рис. 2

При установленном флажке Данные учета по НДФЛ и страховым взносам (ЕСН) кроме проводок будет дополнительно выгружаться следующая информация:

• документы Корректировка учета по НДФЛ, страховым взносам и ЕСН с соответствующими данными учета, дата которых попадает в указанный период;
• данные из независимых регистров сведений: Доходы с предыдущего места работы (НДФЛ), Применение вычетов (НДФЛ) и Стандартные вычеты физических лиц по НДФЛ, Стандартные вычеты физических лиц на детей;
• данные из регистров накоплений: НДФЛ сведения о доходах, НДФЛ расчеты с бюджетом, НДФЛ имущественные вычеты, Страховые взносы исчисленные,  Учет доходов для исчисления страховых взносов, ЕСН Исчисленный, ЕСН Сведения о доходах, введенные за указанный период;
• данные из регистров накопления будут перенесены в документ Корректировка учета по НДФЛ, страховым взносам и ЕСН. Дополнительно по данным движений регистра НДФЛ имущественные вычеты с видом движения Приход будет создаваться документ Подтверждение права на имущественный вычет.

Установка флажка Данные учета пособий по социальному страхованию влечет перенос дополнительно документов Корректировка учета по НДФЛ, страховым взносам и ЕСН с соответствующими данными учета, дата которых попадает в указанный период и данных из регистров: Заработки получателей пособия по уходу за ребенком до полутора лет, Пособия по уходу за ребенком до полутора лет и Пособия социальному страхованию, введенных за указанный период.

Рекомендуем формировать регламентированную отчетность по зарплате в «1С:Зарплате и управлении персоналом 8» и не нагружать «1С:Бухгалтерию 8» излишними сведениями (т. е. не устанавливать флажок Разрешить выгрузку данных по НДФЛ и страховым взносам в настройке программы).

Теперь следует настроить проводки. Способы отражения в учете могут быть указаны в целом для организации, для подразделения, для сотрудника и для вида расчета.

При этом данные используются в следующей последовательности способа отражения, указанного:

• в учете конкретного планового начисления конкретного сотрудника;
• в учете конкретного начисления;
• в документе Ввод распределения основного заработка сотрудников организации;
• в учете заработка конкретного сотрудника;
• в учете заработка;
• в учете заработка организации;
• в способе Отражение начислений по умолчанию.

Способ отражения плановых начислений конкретных сотрудников регистрируется документом Ввод сведений о регламентированном учете плановых начислений.

Способ отражения зарплаты конкретных сотрудников регистрируется документом Учет основного заработка сотрудника организации в регламентированном учете.

Эти два документа следует использовать в «исключительных» случаях, т. е. когда нужно указать исключение из общего правила.

Так, общее правило для вида расчета указывается в реквизите Отражение в бухучете основных и дополнительных начислений (рис. 3).

Рис. 3

При выборе способа отражения затрат в настройке вида расчета есть возможность выбрать либо конкретную проводку из справочника Способы отражения зарплаты в регламентированном учете, либо варианты - по базовым начислениям или по состоянию на дату события.

Вариант по базовым начислениям означает, что начисление отражается в учете на тех же счетах, что и отраженные в учете ранее базовые начисления, пропорционально их значению.

Вариант по состоянию на дату события означает, что начисление отражается в учете так же, как был отражен в учете основной заработок на дату начала события.

Общее правило для сотрудника берется из способа отражения затрат, указанного на закладке Бухучет в форме элемента справочника Подразделения организаций, в котором числится сотрудник, или, если там не указан способ отражения затрат, то на закладке Бухучет зарплаты в форме элемента справочника Организации.

Документ Ввод распределения основного заработка сотрудников организаций (рис. 4) позволяет временно на один месяц зарегистрировать распределение основного заработка по разным счетам. Это удобно использовать для выделения доли заработка при ЕНВД.

Рис. 4

При заполнении способа отражения затрат во всех перечисленных выше формах используется справочник Способы отражения зарплаты в регламентированном учете (меню Расчет зарплаты по  организациям -> Учет зарплаты -> Способы отражения зарплаты в учете).

В справочнике есть предопределенные проводки (см. рис. 5):

Рис. 5

• Отражение начислений по умолчанию используется программой автоматически, когда при формировании бухгалтерских проводок для начислений не задан способ отражения;
• Распределять пропорционально базовым начислениям имеет смысл указывать только для конкретных начислений, рассчитываемых на основе результатов других начислений;
• Не отражать в бухучете имеет смысл указывать для начислений и удержаний, отражение в учете которых производится непосредственно в бухгалтерской программе. В учете не отражаются как сами начисления, для которых задан данный способ отражения, так и налоги и взносы, рассчитанные с этого начисления;
• Отражение доли больничного за счет работодателя не используется с 2011, с того момента, как в программе это начисление стало выделенным в отдельный вид начисления, где и можно указать проводку.

Можно заполнить этот справочник вначале при выполнении настроек, а можно добавлять по мере необходимости все используемые варианты учета затрат.

Заполнять реквизиты в проводках не всегда нужно все. Даже наоборот, чаще их нужно оставлять незаполненные.

Если не указать счет дебета или счет кредита - то счет будет подставляться автоматически, если у начисления, которому назначена такая проводка, есть расчетная база, и ее отражение в бухучете определено.

Если не указать значение субконто Подразделение на затратных счетах, то они подставятся автоматически по подразделению, в котором числится сотрудник.

Значение субконто Работники на счете 70 и вовсе не нужно указывать - оно автоматически подбирается по сотрудникам, начисления которых отражаются в учете, при установленном Режиме выгрузки проводок в бухгалтерскую программу - с детализацией по сотрудникам.

При отражении удержаний по исполнительным листам субконто Контрагенты подбираются из реквизита Получатель документа.

По умолчанию страховые взносы во внебюджетные фонды, пособия за счет работодателя, отражаются на счетах затрат по той же статье затрат, что и начисления, с которых произведен расчет.

Для отражения в бухучете страховых взносов, пособия за счет работодателя по статьям затрат, отличным от статьи затрат начисления, необходимо настроить соответствия статей затрат в справочнике Соответствие статей затрат отражения зарплаты в бухучете (меню Расчет зарплаты по организациям -> Учет зарплаты -> Соответствие статей затрат отражения зарплаты в регл учете, см. рис. 6).

Рис. 6

Соответствие описывается видом статьи затрат, статьей затрат начисления и статьей затрат, на которой необходимо отразить страховые взносы, долю пособия за счет работодателя. Задать соответствие можно для следующих видов статей затрат:

• Страховые взносы (используется для описания порядка отражения в учете страховых взносов на страховую и накопительную части пенсии, ФСС, ТФОМС и ФФОМС);
• ФСС НС (используется для задания соответствия статей затрат по отчислениям в ФСС, на страхование от несчастных случаев на производстве и проф. заболеваний);
• Пособия за счет работодателя (использовалось ранее, когда не было выделено отдельного вида расчета для оплаты пособия за счет работодателя).

Можно добавить и другие статьи затрат. Список видов статей затрат автоматически дополняется элементами справочника Оценочные обязательства и резервы.

Порядок настройки соответствия (списка правил) следующий: указывается вид статьи затрат, далее задается статья затрат начисления, подмену которой необходимо произвести и статья затрат, на которую необходимо заменить. Если не указать статью затрат начисления, то все страховые взносы, относящиеся к заданному виду статьи затрат будут отражаться по статье затрат, указанной в колонке Статья затрат.

В заключении напомним последовательность действий при формировании проводок:

            - выполнить настройки в программах «1С:Зарплата и управление персоналом 8» и «1С:Бухгалтерия 8»;

            - убедится в точном совпадении объектов, используемых при выгрузке в обеих программах;

            - начислить и рассчитать зарплату в «1С:Зарплате и управлении персоналом 8»;

            - рассчитать налоги и взносы в «1С:Зарплате и управлении персоналом 8»;

            - выверить, что при формировании проводок учтены все начисленные суммы, используя отчет Анализ начисления сотрудникам организаций, и сравнив данные по отчету Свод начисленной зарплаты организаций с показателем по счету 70 из отчета Отражение зарплаты в регламентированном учете;

            - сформировать файл выгрузки в «1С:Зарплате и управлении персоналом 8»;

            - загрузить сформированный файл в «1С:Бухгалтерию 8».

Режим переноса кассовых операций

В режиме Переноса кассовых операций обработка Выгрузка данных в бухгалтерскую программу (см. рис. 2 выше) позволяет переносить кассовые и банковские документы.

Если проводки, как говорилось ранее, имеет смысл переносить только в конце месяца, то кассовые операции нужно переносить регулярно по мере их возникновения.

Для переноса кассовых операций следует установить флажок Кассовые документы и указать вариант выгрузки Все документы или Только депонирование.

Перечень выгружаемых документов для варианта Все документы зависит от настройки параметров учета Выплата зарплаты.

 Если не выбран Упрощенный учет взаиморасчетов, то будут выгружаться следующие документы:

• Зарплата к выплате организации;
• Приходный кассовый ордер;
• Расходный кассовый ордер;
• Платежное поручение исходящее;
• Депонирование организаций;
• Списание депонентов в доходы организаций.

Для варианта Только депонирование будут выгружаться следующие документы:

• Зарплата к выплате организации;
• Депонирование организаций;
• Списание депонентов в доходы организаций.

Упрощенный учет взаиморасчетов подразумевает, что не создаются платежные документы Расходный кассовый ордер, Платежное поручение, а значит, они не будут выгружены.

Если за указанный период выгрузки введены документы Расходный кассовый ордер с видом операции Выплата заработной платы сотруднику, то в этом случае нет возможности выгрузить сводные данные, и рекомендуется либо выгружать подробные данные, либо отменить проведение документов Расходный кассовый ордер с указанным видом операции.

При выгрузке кассовых документов необходимо следить за периодом выгрузки и утвердить регламент нумерации документов для удобства взаимодействия с «1С:Бухгалтерией 8». Так, например, можно договориться, что номер очередного кассового документа всегда присваивается в программе «1С:Бухгалтерия 8».

Далее возможны варианты в зависимости от возможности доступа расчетчика в информационную базу «1С:Бухгалтерии 8». Либо он устанавливает номер в «1С:Бухгалтерии 8» самостоятельно, либо это делает ответственный бухгалтер, который направляет электронные сообщения об очередном кассовом документе. Далее номер дублируется в программе «1С:Зарплата и управление персоналом 8».