Налоговая требует сдать корректирующий 6-НДФЛ за все кварталы 2017 года.

Добрый день. Налоговая запросила пересдать 6-НДФЛ за все кварталы 2017 года, требуя выполнить соотношение (во вложении).В ЗУПе 2.5 переходящий налог попадает в 1 раздел текущего квартала, а по выплате дохода в 2 раздел следующего квартала, по крайней мере у нас так. Не понимаю почему такое требование выставила ФНС, вроде как и письма разъяснения были и программа считает...Объясните пжл, люди добрые как правильно то?

Вы читайте уведомление сначала и до конца. Ведь там не только о соотношении идет речь, но и о датах по строкам 100-120. Сложно конечно что-то говорить, не видя сами отчеты. И вопрос с кучей нюансов.
Но могу про свои отчеты сказать.
У меня указанное соотношение, если его рассматривать тупо, как есть, без привязки к датам, тоже не выполняется.
Но этому есть объяснения.
1. В 1 квартале, если сложить суммы по строкам 140 и сравнить со строкой 070, расходится на сумму ндфл по декабрьской з/п. И это правильно. Выплатили её 30.12.16, а срок уплаты ндфл выпал на 09.01.17г. Аналогично, если рассматривать за полугодие нарастающий итог строк 140 и 070 строку. Сумма расхождения та же.
2. В 3 квартале, еще нюанс у меня появляется.
29 сентября выплачены отпускные , но срок оплаты ндфл по ним - 30 сентября, конец месяца, выпадает на выходной и переносится на октябрь. Соответственно, в раздел 2 за 9 месяцев не попадает, а в строке 070 сидит. Вот еще разница образовалась. Теперь уже в обратную сторону.

Если б мне пришел такой запрос из ИФНС, что вполне возможно, потому как ситуацию с отпускными сентябрьскими ифнс увидит у меня только в отчете за 4 квартал, я бы так по порядочку все разницы и объяснила.

Разберитесь с датами раздела 2.

knigina, спасибо за ответ. Письмо читали внимательно и не один раз. Там жирным выделено, какое соответствие не совпадает. Даты во 2 разделе идеальные.То, что вы описали про декабрь 2016 и сентябрь - у нас тоже самое, и как мы поняли с бухгалтером это и требует налоговая поменять, что и приводит нас в состояние непонимания.

начинающий1, knigina права, налоговая просит вас проанализировать свой отчёт. Подобные письма не обязательно влекут за собой сдачу уточненки. Если вы уверены, что в 6-ндфл всё правильно, так и пишите: на ваше письмо... сообщаем, проанализировали, в отчётах ... всё правильно, расхождение... связано с тем то и тем то.

начинающий1, на самом деле это контрольное сообщение выглядит вот так

Х_Светлана, оке, спасибо! Попробуем.

начинающий1, Вы ответьте в том числе, что формула из контрольных соотношений, приведённая в письме, в виде равенства строки 070 сумме строк 140, присутствовала только в КС от 25.12.2015 года, а 26.02.2016 они заменены на новые, в которых указанное соотношение отсутствует, сравнение производится только с КРСБ НА. А как заполнять строки 100 и 120, в каком отчётном периоде, изложено в нескольких письмах ФНС, в т.ч.от 25 февраля 2016 г. N БС-4-11/3058@ и от 09.08.2016 № ГД-4-11/14507.