ЗУП 2.5.102.1

raz105 пишет:

Петров-В, есть.

АлександрС, Что будет проверять налоговая? Дату удержания налога, крайний срок перечисления налога и сам налог сверять с реальными перечислениями в бюджет. Был у вас перерасчет в январе: -1000 и зп 5000. Налог вы удержали 4000*0.13=520 руб, перечислили 520 руб. Если вы уберете минус, получится, что удержать должны были 5000*0.13=650 руб. А перечислили то 520. Штраф.

Dina29 пишет:

Петров-В, в 1 разделе 6-НДФЛ удержанный НДФЛ в 1 квартале без перерасчетов прошлого года.

      АлександрС, увы, таких разъяснений ФНС на данный момент не встречала. И на заданный мной об отрицательных перерасчетах прошлого года вопрос в ветке, которую создали сотрудники 1С, ответа не получила.
      Но, перечитав письма ФНС и, особенно, по контрольным соотношениям, для себя определилась так: 1 раздел 6-ФНС, особенно, в последнем квартале будет проверять годовую 2016 года справку 2-НДФЛ, т. е, данные должны быть за текущий год, без перерасчетов прошлых лет. По второму разделу 6-НДФЛ будут контролировать то, что было перечислено (удержано) НДФЛ в бюджет по карточке расчетов с бюджетом, которая имеется в ФНС. Мы на своём предприятии выбрали, н-р, по отчету анализ счета или ОСВ за 1 квартал то, что перечислили по счету 68.01, вот эта сумма и является контрольной для всех суммированных 040 показателей раздела 2, разумеется, с учетом обособленных подразделений.
      Так мы и будем разбираться со вторым разделом. Если отрицательные суммы перерасчетов прошлого года повлияли на наши перечисления в бюджет, значит, будем минусовать из общей соответствующей суммы, если не из чего - будем показывать с минусом. Пока в нашей базе УПП с не одной тысячей работников с несколькими обособленными подразделениями, по которым работники перемещаются, со снятым флажком "При начислении НДФЛ принимать исчисленный налог к учету как удержанный" в середине марта этого года, мы получили кашу, которую к сдаче 6-НДФЛ, навряд ли, разгребём. По крайней мере, заполним 6-НДФЛ руками по описанному выше алгоритму.

Dina29, я не рискнул переводить своих с упрощённого НДФЛа. Подёргался на тестовых базах на различных релизах и остался на упрощённом. Времени мало а неясностей много. Можно будет попробовать с апреля перейти на НДФЛ по выплате (для этого надо будет перепровести часть документов марта этого года). Но скорее всего - с июля: уже всё утрясётся, в основном, все привыкнут к правильному учёту в документах - и тогда можно будет переходить.
Руками заполнять сейчас форму, и если на большом предприятии - печально: и моральный дух у расчётчиков упадёт (появится неверие в 1С, ладно б только ругали за какие-то ошибки, а так...), и времени уйдёт уйма. Маленькая организация - куда ни шло, но средняя или, не дай Бог. большая... Наверное, зря вы ушли с упрощённой: поправили бы, конечно, некоторые строки руками, добавили, убрали - это ерунда, основная масса бы заполнилась нормально.

Дина, я в самой большой и сложной конторе настаиваю на обратный переход на упрощенный учет НДФЛ. Не получается организовать работу в программе четко "ввели документ - выплатили". Плюс не всегда получается организовать "начислили - получили", могут деньги по два месяца из кассы получать