Льготные кредиты для системообразующих организаций промышленности, торговли и АПК с марта 2022 года

Новые льготные кредиты

В рамках новой программы льготного кредитования бизнеса, утв. постановлениями Правительства РФ от 16.03.2022 № 375 и от 16.03.2022 № 393, заемные средства будут предоставляться:

• системообразующим организациям промышленности и торговли, включенным в перечень Минпромторга;
• организациям, входящим в группу лиц системообразующей организации промышленности и торговли;
• системообразующим организациям агропромышленного комплекса, включенным в перечень Минсельхоза;
• дочерним компаниям организаций АПК, осуществляющим производство сельскохозяйственной продукции, ее переработку (в том числе на арендованных основных средствах) и реализацию. Они могут отсутствовать в перечне (перечнях) системообразующих организаций, но организация АПК должна подтвердить, что указанная компания является дочерней.

Согласно утвержденным правилам, системообразующие организации промышленности и торговли вправе претендовать на получение кредитов по льготной ставке 11% годовых сроком на 1 год. Сумма льготного кредита ограничена 10 млрд рублей на одно предприятие и 30 млрд рублей – на всю группу компаний. Что касается организаций АПК, то они смогут получить льготные кредиты по ставке 10% годовых на срок 1 год. Максимальная сумма льготного кредита для них (вместе с дочерними компаниями) составит 5 млрд рублей.

Льготная процентная ставка устанавливается на весь период льготного кредитования. При этом договор льготного кредитования не сможет предусматривать взимания с заемщика комиссий, сборов и иных дополнительных платежей. Исключение составляет плата за пользование лимитом кредитной линии (за резервирование кредитной линии), взимаемой за не использованный заемщиком остаток лимита кредитной линии, а также штрафные санкции в случае неисполнения заемщиком условий кредитного договора.

Оформить кредитный договор на льготных условиях можно в течение всего 2022 года (для организаций АПК – с 21 марта до 15 декабря 2022 года включительно). Потратить льготные кредиты организации смогут как на выплату зарплат своим сотрудникам, так и на любые производственные нужды, за рядом исключений.

Заемщик самостоятельно выбирает банк для получения льготного кредита, а банк рассматривает возможность предоставления кредита в соответствии с установленными им правилами и процедурами. Конкретный перечень документов, необходимых для оформления кредита на льготных условиях, также утверждается банком. При этом в составе пакета таких документов заемщик в обязательном порядке должен предоставить банку справку об имеющихся у него депозитах и иных финансовых инструментах, а также об изменении депозитных счетов, в том числе, об открытии новых.

В дальнейшем в течение всего срока действия кредитного договора заемщик ежеквартально должен представлять в банк актуальную информацию об имеющихся у него депозитах и иных финансовых инструментах.

Требования к заемщикам льготных кредитов

Системообразующие организации промышленности и торговли и входящие в их группы лиц компании в целях получения льготных кредитов должны (п. 7 постановления Правительства РФ от 16.03.2022 № 393):

• не являться субъектом малого или среднего предпринимательства;
• обладать статусом налогового резидента РФ;
• не находиться в процессе реорганизации, ликвидации или банкротства, не являться организацией, приостановившей деятельность;
• не иметь просроченных на срок свыше 90 календарных дней платежей, направленных на исполнение обязательств по кредитным договорам;
• не иметь в течение периода, равного 60 календарным дням, предшествующего дате заключения кредитного договора, просроченной задолженности по налогам и сборам, превышающей 500 000 рублей;
• обеспечить сохранение занятости на период действия кредитного договора не менее 85% среднесписочной численности работников по отношению к первому числу месяца, предшествующего дате заключения кредитного договора;
• в реестре дисквалифицированных лиц должны отсутствовать сведения о дисквалифицированном руководителе заемщика.

В свою очередь организации АПК и их дочерние компании, претендующие на льготные кредиты, должны (п. 5 постановления Правительства РФ от 16.03.2022 № 375):

• не находиться в процессе реорганизации, ликвидации или банкротства;
• не иметь в течение периода, равного 60 календарным дням, предшествующего дате заключения кредитного договора, просроченной задолженности по налогам и сборам, превышающей 500 000 рублей;
• численность работников заемщика должна составлять не менее 90% численности работников по состоянию на 1 марта 2022 года;
• не иметь денежных средств, размещенных на депозитах или в иных финансовых инструментах по ставке, превышающей льготную ставку кредита;
• в реестре дисквалифицированных лиц должны отсутствовать сведения о дисквалифицированном руководителе заемщика.

Все документы, подтверждающие соответствие заемщика вышеуказанным требованиям, должны быть датированы не позднее чем за 60 календарных дней до дня подачи заявки на получение льготного кредита. Повторный запрос подтверждающих документов регламентируется самим банком.

На что нельзя тратить льготные кредиты

Льготные кредиты носят целевой характер, и потратить их заемщики могут исключительно на пополнение своих оборотных средств, расходуемых на осуществление текущей деятельности (выплата зарплат, закупка оборудования, расходы на ГСМ и т.д.). При этом кредиты прямо запрещается тратить на следующие цели (п. 4 постановления Правительства РФ от 16.03.2022 № 375 и пп. «а»-«л» п. 1 постановления Правительства РФ от 16.03.2022 № 393):

• осуществление стимулирующих выплат, в том числе премий персоналу;
• оплату транспортных расходов, не связанных с производственной деятельностью;
• выплату дивидендов;
• оплату налогов, сборов и иных платежей, по которым не предусмотрена отсрочка платежей или не наступили сроки оплаты;
• аренду помещений и оборудования, приобретение и сервисное обслуживание оборудования, не участвующего в производственной деятельности заемщика;
• рефинансирование ранее полученных кредитов и займов, в том числе погашение обязательств заемщика перед кредитной организацией и третьими лицами по полученным от них кредитам и займам, включая оплату процентов, комиссий, неустоек;
• размещение предоставленных заемщику кредитных средств на депозитах, а также в иных финансовых инструментах;
• оплату топливно-энергетических ресурсов, не связанных с производственной деятельностью;
• приобретение векселей или эмиссионных ценных бумаг, осуществление вложений в уставные капиталы других юридических лиц (включая покупку акций на вторичном рынке);
• пополнение расчетного счета заемщика, открытого в иной кредитной организации;
• не связанные с операционной деятельностью валютные операции;
• оплату услуг связи, а также услуг, технологически неразрывно связанных с услугами связи, не связанных с производственной деятельностью.

Проверку целевого использования кредита осуществляет сам банк на основании документов, представленных заемщиком, согласно кредитному договору.

Сохранение численности работников

Одним из главных условий получения и использования льготных кредитных средств является обязательное сохранение заемщиком численности своих работников в рамках установленных значений.

Так, системообразующие организации промышленности и торговли должны обеспечить сохранение занятости на период действия кредитного договора в размере не менее 85% среднесписочной численности работников по отношению к первому числу месяца, предшествующего дате заключения кредитного договора (пп. «ж» п. 1 постановления Правительства РФ от 16.03.2022 № 393).

Для организаций АПК численность работников в течение льготного кредитования должна сохраняться в размере не менее 90% численности работников по состоянию на 1 марта 2022 года, в отношении которых заемщиком осуществляются отчисления страховых взносов в ПФР (п. 6 постановления Правительства РФ от 16.03.2022 № 375).

При этом заемщик в течение всего периода действия кредитного договора должен будет ежемесячно предоставлять банку письменное подтверждение сохранения численности работников в указанных пределах. Данное подтверждение осуществляется следующим образом:

• не позднее 1-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным, заемщик направляет в банк письмо в свободной форме с информацией о численности работников;
• не позднее 15-го числа месяца, следующего за отчетным, заемщик направляет в банк информацию о численности работников по форме СЗВ-М.

Если будет установлено, что заемщик не сохранил численность работников или потратил кредитные средства на ненадлежащие цели, то льготные условия кредитования прекратят свое действие и кредит пересчитают по общеустановленным процентным ставкам. Одновременно заемщика оштрафуют за нарушение условий кредитования. Санкции для заемщиков и их величины установят сами банки.