Настройки исчисления и удержания НДФЛ
В программе «1С:Зарплата и управление персоналом 8» ред. 3 все документы-начисления (авансы, прочие межрасчетные начисления, начисление зарплаты) автоматически исчисляют НДФЛ на планируемую дату выплаты, указанную в документе.
Планируемая дата выплаты может отличаться от месяца, в котором производится начисление вознаграждения. Для корректного учета НДФЛ необходимо указывать максимально ожидаемую планируемую дату выплаты дохода. При этом следует соблюдать хронологическую последовательность проведения документов и заполнять документ Начисление зарплаты и взносов (раздел Зарплата) после всех межрасчетных начислений за месяц.
Если фактическая дата выплаты дохода отличается от планируемой, следует изменить планируемую дату выплаты в документе и проверить расчет НДФЛ (при необходимости воспользоваться кнопкой Пересчитать НДФЛ, выделив в списке всех сотрудников).
Удержание НДФЛ производится после проведения Ведомости на выплату зарплаты (раздел Выплаты) по дате документа.
❗ В документе Ведомость на выплату устанавливается месяц выплаты, за который выплачивается вознаграждение. Например, если выплачивается зарплата за февраль, то месяц выплаты будет указан Февраль, несмотря на то, что дата выплаты 05.03.2025 будет к относиться к марту.
Доначисления и перерасчеты
После проведения Ведомости на выплату зарплаты (раздел Выплаты), а также после регистрации новых документов-начислений в программе «1С:Зарплата и управление персоналом 8» ред. 3 не рекомендуется перепроводить документы прошлого периода.
Если после выплаты заработной платы сотруднику необходимо произвести перерасчет (доначислить суммы вознаграждения за прошлый месяц), следует создать новый документ-начисление за следующий месяц. Но если фактическая выплата вознаграждения не была осуществлена, то можно пересчитать сотрудника в соответствующем документе-начислении.
Исправление аванса до расчета зарплаты за месяц
Если в программе «1С:Зарплата и управление персоналом 8» ред. 3 после проведения документа Начисление за первую половину месяца (раздел Зарплата) и соответствующей Ведомости на выплату не были своевременно зарегистрированы Все отсутствия сотрудников (раздел Кадры), следует зарегистрировать Отсутствия (болезнь, прогул, неявка), раздел Кадры или Зарплата, и пересчитать начисление аванса по работнику (команда Пересчитать сотрудника). Это необходимо сделать перед окончательным расчетом заработной платы за месяц (до регистрации документа Начисление зарплаты и взносов).
❗ Ведомость на выплату аванса перепроводить нельзя.
Если документ Начисление зарплаты и взносов (раздел Зарплата) проведен, но выплата по нему не была осуществлена, то следует снять с проведения документ перед исправлением документа Начисление за первую половину месяца (раздел Зарплата).
Аналитические отчеты в программе «1С:Зарплата и управление персоналом 8» ред. 3
Проанализировать суммы БУ и НУ после проведения взаиморасчетов с сотрудниками в программе «1С:Зарплата и управление персоналом 8» ред. 3 можно с помощью аналитически отчетов:
-
Анализ зарплаты по сотрудникам (в целом за период), раздел Зарплата – Отчеты по зарплате
-
Анализ НДФЛ по месяцам налогового периода и месяцам взаиморасчетов с сотрудниками (раздел Налоги и взносы – Отчеты по налогам и взносам – НДФЛ)
При этом в отчете Анализ НДФЛ по месяцам налогового периода и месяцам взаиморасчетов с сотрудниками необходимо установить флаг напротив даты По периоду взаиморасчетов (вторая строка с периодом).
❗ Незарплатные доходы отображаются в одноименном отчете Незарплатные доходы (раздел Выплаты – Отчетах по выплатам).
Также можно настроить Универсальный отчет (раздел Администрирование – Печатные формы, отчеты и обработки) по Регистрам накопления.
В материале использованы фото: insta_photos / Shutterstock / Fotodom.
